«Содержание Введение 4 1 Описание постановки задачи 8 1.1 Организация бухгалтерского учета 8 1.2 Учет операций по расчетному счету 11 ...»
-- [ Страница 2 ] --
"LOU" Сформирован 08.11.02 в 22:59:25
Карточка счета :311
за 4 Квартал 2002 р.
| Дата | Документ | Операции | Дебет | Кредит | Текущ остаток | ||||
| Счет | Сумма | Счет | Сумма | ||||||
| Остаток на 01.10.02 | |||||||||
| 31.10.02 | Операция 1 | Основной счет (нац вал) Краткосрочный кредит | 311 | 100, 000.00 | 601 | Д 100,000 | |||
| 31.10.02 | Банк выписка БВ-0000001 | Движение средств по р/с <…> <…> Основной счет (нац вал) Ведение учета по счету №311 | 361 | 311 | 7,000 | Д 93,000 | |||
| 31.10.02 | Продажа валюты ПрВ-000001 | Продажа валюты Основной счет (нац вал) Продажа валюты: Получены гривни | 311 | 1,850 | 711 | Д 94,850 | |||
| 31.10.02 | Продажа валюты ПрВ-000001 | Продажа валюты Неоперационная курсовая разница Основной счет (нац вал) Продажа валюты: Комиссионные | 84 | 311 | 37 | Д 94,813 | |||
| Обороты за период | 101,850.00 | 7,037.00 | |||||||
| Остаток на 31.12.02 | 94,813.00 | ||||||||
"LOU" Сформирован 08.11.02 в 23:24:38
Анализ счета по датам: 311
за 4 Квартал 2002 р.
| Дата | Счет | С кред счета | В дебет счета | С кред счета | В дебет счета |
| В валюте | В валюте | ||||
| 31.10.02 | |||||
| Сальдо на начало периода | |||||
| 36 60 71 84 | 100,000.00 1,850.00 | 7,000.00 37.00 | |||
| Обороты за период Сальдо на конец периода | 101,850.00 94,813.00 | 7,037.00 |
"LOU" Сформирован 08.11.02 в 23:34:21
Оборотно-сальдовая ведомость
за 4 Квартал 2002 р.
| Счет | Сальдо на начало периода | Обороты за период | Сальдо на конец периода | ||||
| Код | Название | Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | Дебет | Кредит |
| 23 | Производство | 1,300.00 | 1,300.00 | ||||
| 30 | Касса | 10,000.00 | 7,000.00 | 3,000.00 | |||
| 301 | Касса в нац вал | 10,000.00 | 7,000.00 | 3,000.00 | |||
| 31 | Расчет в банках | 103,716.67 | 7,037.00 | 96,679.67 | |||
| 311 | Текущие расчеты в нац вал | 101,850.00 | 7,037.00 | 94,813.00 | |||
| 312 | Текущие расходы в иностранной вал | 1,866.67 | 1,866.67 | ||||
| 33 | Другие средства | 16.67 | 3,770.34 | -3,753.67 | |||
| 333 | Денежные средства в дороге в нац вал | 16.67 | 1,903.67 | -1,887.00 | |||
| 334 | Денежные средства в дороге в иностранной вал | 1,866.67 | -1,866.67 | ||||
| 36 | Расчеты с покупателями | 7,000.00 | 7,000.00 | ||||
| 361 | Расчеты с отечественными покупателями | 7,000.00 | 7,000.00 | ||||
| 37 | Расчеты с разными дебеторами | 7,000.00 | 10,000.00 | 3,000.00 | |||
| 372 | Расчеты с подотчетными лицами | 7,000.00 | 10,000.00 | 3,000.00 | |||
| 3721 | Расчеты с подотчетными лицами в нац вал | 7,000.00 | 10,000.00 | 3,000.00 | |||
| 60 | Короткочастные кредиты | 100,000.00 | 100,000.00 | ||||
| 601 | Короткочастные кредиты в банках в нац вал | 100,000.00 | 100,000.00 | ||||
| 64 | Расчеты с налогами и платежами | 4,000.01 | 4,260.01 | 260.00 | |||
| 641 | Расчеты с налогами | 2,333.34 | 1,926.67 | 406.67 | |||
| 6411 | Налог на прибыль | 260.00 | 260.00 | ||||
| 6415 | НДС | 2,333.34 | 1,666.67 | 666.67 | |||
| 643 | Налоговые обязательства | 1,666.67 | 1,666.67 | ||||
| 644 | Налоговый кредит | 2,333.34 | 2,333.34 | ||||
| 6441 | Налоговый кредит | 2,333.34 | 2,333.34 | ||||
| 65 | Расчеты за страхование | 18.50 | 18.50 | ||||
| 651 | Пенсионное обеспечение | 18.50 | 18.50 | ||||
| 66 | Расчеты по оплате труда | 260.00 | 1,300.00 | 1,040.00 | |||
| 661 | Расчеты по зароботной плате | 260.00 | 1,300.00 | 1,040.00 | |||
| 71 | Другие операционные доходы | 1,866.67 | 1,866.67 | ||||
| 711 | Доход от реализации иностранной вал | 1,850.00 | 1,866.67 | ||||
| 714 | Доход от операций курсовой разницы | 16.67 | 16.67 | ||||
| 84 | Другие операционные затраты | 92.50 | 92.50 | ||||
| 94 | Другие затраты операционной деятельности | 1,866.67 | 1,866.67 | ||||
| 942 | Себестоимость реализованной иностранной вал | 1,866.67 | 1,866.67 | ||||
| ВД | Валовые доходы | 10,183.33 | 10,183.33 | ||||
| ВЛ | Балансовая стоимость валюты | 1,850.00 | 1,850.00 | ||||
| ВР | Валовые расходы | 13,609.16 | 13,609.16 | ||||
| 135,252.52 | 135,252.52 | 106,185.17 | 106,185.17 | ||||
