Драгоценные металлы и драгоценные камни как объекты гражданского оборота на внутреннем и международном рынках
На правах рукописи
Рутковская Ольга Александровна
ДРАГОЦЕННЫЕ МЕТАЛЛЫ И ДРАГОЦЕННЫЕ КАМНИ КАК ОБЪЕКТЫ ГРАЖДАНСКОГО ОБОРОТА НА ВНУТРЕННЕМ И МЕЖДУНАРОДНОМ РЫНКАХ
Специальность 12.00.03 - гражданское право;
предпринимательское право; семейное право;
международное частное право
АВТОРЕФЕРАТ
диссертации на соискание ученой степени
кандидата юридических наук
Москва
2013
Диссертация выполнена на кафедре частного права юридического факультета Института экономики, управления и права Федерального государственного бюджетного образовательного учреждения высшего профессионального образования «Российский государственный гуманитарный университет».
| Научный руководитель: | Кандидат юридических наук, доцент Дашко Александр Викторович |
| Официальные оппоненты: | Кулаков Владимир Викторович доктор юридических наук ФГБОУ ВПО «Российская академия правосудия» Профессор кафедры гражданского права Волкова Наталия Алексеевна кандидат юридических наук, профессор НАЧОУ ВПО «Современная гуманитарная академия» Заведующая кафедрой гражданского права и процесса |
| Ведущая организация: | ФГБОУ ВПО «Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации» |
Защита состоится 26 ноября 2013 г. в 13-00 часов на заседании Совета по защите диссертаций на соискание ученой степени кандидата наук, на соискание ученой степени доктора наук Д 212.198.11 при Федеральном государственном бюджетном образовательном учреждении высшего профессионального образования «Российский государственный гуманитарный университет» по адресу: 125993, ГСП-3, г. Москва, Миусская пл., д. 6, ауд. 255.
С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке Федерального государственного бюджетного образовательного учреждения высшего профессионального образования «Российский государственный гуманитарный университет».
Автореферат разослан 21 октября 2013 г.
Ученый секретарь
Совета по защите диссертаций
на соискание ученой степени
кандидата наук, на соискание ученой степени
доктора наук Д 212.198.11,
кандидат юридических наук Е.Ю. Князева
I. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ
Актуальность темы диссертационного исследования. Гражданский оборот драгоценных металлов и драгоценных камней имеет очень важное значение для развития экономики Российской Федерации, позволяет поддерживать финансовую стабильность страны и служит одним из факторов обеспечения ее экономической безопасности. Драгоценные металлы и драгоценные камни имеют большой потенциал использования в качестве одного из важнейших финансовых инструментов внутренней и внешней экономической политики государства и являются одним из основных компонентов золотовалютных резервов ведущих экономических держав мира.
Несмотря на трудности, переживаемые мировой экономикой, оборот на драгоценные металлы и драгоценные камни сохраняется на достаточно высоком уровне. Так, по данным Всемирного совета по золоту, в 4-м квартале 2012 г. ювелирный спрос на золото составил 525 тонн, а промышленный – 101 тонну, причем среднеквартальная цена золота достигла 1722 доллара США за унцию[1]. Наблюдается также положительная динамика цен на другие драгоценные металлы, что говорит о высоком спросе на них.
В этих условиях повышается значение правового регулирования гражданского оборота драгоценных металлов и драгоценных камней.
Однако российское законодательство о драгоценных металлах и драгоценных камнях не свободно от недостатков. Основополагающим нормативным правовым актом, регулирующим отношения в области гражданского оборота драгоценных металлов и драгоценных камней, является Федеральный закон «О драгоценных металлах и драгоценных камнях». Многие нормы данного Закона носят отсылочный характер, поэтому в законодательство о драгоценных металлах и драгоценных камнях включен широкий массив ведомственных нормативных правовых актов. При этом нередко ведомственные акты, регулирующие отдельные стороны отношений, связанных с оборотом драгоценных металлов и драгоценных камней, не вполне согласуются друг с другом, поскольку имеют разную ведомственную принадлежность. Не раскрывает российское законодательство правовую природу драгоценных металлов и драгоценных камней.
Коллизии и упущения в нормативном правовом регулировании гражданского оборота драгоценных металлов и драгоценных камней препятствуют полной реализации его участниками своих прав и, тем самым, сдерживают развитие рынка драгоценных металлов и драгоценных камней.
Преодоление указанных негативных моментов требует проведения научного исследования драгоценных металлов и драгоценных камней как объектов гражданского оборота.
Теоретическая основа исследования и степень ее научной разработанности. Теоретическую основу диссертационного исследования составили труды дореволюционных, советских и российских ученых, в частности, М.М. Агаркова, М.И. Брагинского, В.В. Витрянского, О.С. Иоффе, Д.И. Мейера, Е.А. Суханова, Ю.К. Толстого, Г.Ф. Шершеневича. Общие вопросы гражданского права, затрагиваемые в рамках настоящего диссертационного исследования, изучались в трудах С.С. Алексеева, Н.А. Баринова, О.Е. Блинкова, С.Н. Братуся, А.А. Вихрова, П.П. Глущенко, В.П. Грибанова, В.И. Добровольского, В.И. Емельянова, Т.В. Закупень, С.С. Занковского, А.Г. Здравомыслова, М.Н. Илюшиной, Н.И. Косяковой, В.Н. Кудрявцева, М.И. Кулагина, А.В. Майфат, О.А. Рузаковой, Г.Ф. Ручкиной, В.Н. Синельниковой, И.Т. Тарасова, С.В. Тимофеева, К.Ю. Тотьева, Н.В. Фомичевой, В.В. Цмая, М.Ю. Челышева, В.В. Яркова и др.
В научной юридической литературе отдельным аспектам гражданского оборота драгоценных металлов и драгоценных камней были посвящены работы таких российских ученых-юристов, как А.Н. Борисов, А.А. Девиер, Н.Ю. Ерпылева, Л.Г. Ефимова, М.А. Зинковский, М.В. Карпов, А.В. Касаткин, А.Н. Киреев, М.Н. Клевченкова, В.В. Недорезков, С.В. Одинцов, Р.М. Олимова, С.И. Попова, И.П. Серебряков, А.Ю. Федоров, О.С. Федченко, Д.О. Шнигер и др.
В то же время специфика правового регулирования оборота драгоценных металлов и драгоценных камней исследована недостаточно. Практически не исследованы особенности правового регулирования внешнеэкономического оборота драгоценных металлов и драгоценных камней. Диссертационные исследования М.А. Зинковского (2010 г.), С.И. Поповой (2002 г.), А.Ю. Федорова (2005 г.) посвящены проблемам заключения и исполнения сделок только с драгоценными металлами. Проблемы правового регулирования оборота драгоценных камней в них не рассматриваются. В работе Р.М. Олимовой (2005 г.) рассматриваются преимущественно вопросы содержания договоров в сфере внутреннего оборота драгоценных металлов и драгоценных камней. В то же время в научной юридической литературе мало уделено внимания проблеме правовой природы драгоценных металлов и драгоценных камней как объектов гражданского оборота, не получили достаточного освещения особенности правового регулирования внешнеэкономического оборота драгоценных металлов и драгоценных камней.
Таким образом, сложность и объем задач, которые встают перед практикой правового регулирования оборота драгоценных металлов и драгоценных камней, при одновременной недостаточной разработанности данной проблемы в научной юридической литературе и обусловили выбор темы настоящего диссертационного исследования.
Цель и задачи диссертационного исследования. Основная цель работы состоит в том, чтобы на основе анализа нормативного правового регулирования гражданского оборота драгоценных металлов и драгоценных камней конкретизировать правовую природу драгоценных металлов и драгоценных камней и определить особенности их внутреннего и внешнеэкономического обращения.
Реализация данной цели предполагает решение следующих задач:
- раскрытие юридического содержания понятия драгоценных металлов и драгоценных камней как объектов гражданского оборота;
- определение специфики правового регулирования геологического изучения и разведки месторождений драгоценных металлов и драгоценных камней, их добычи и производства;
- определение специфики правового регулирования использования и обращения драгоценных металлов и драгоценных камней на внутреннем рынке;
- выявление особенностей правового регулирования внешнеэкономического оборота драгоценных металлов и драгоценных камней;
- выявление специфики правового обеспечения надзора и контроля в сфере оборота драгоценных металлов и драгоценных камней.
Теоретическая и методологическая база исследования. Теоретическую базу исследования составили научные труды ведущих отечественных юристов, исследовавших проблемы гражданского оборота драгоценных металлов и драгоценных камней.
Методологическую основу настоящего диссертационного исследования составил диалектический метод познания. При написании настоящей работы были использованы также такие частные научные методы исследования, как историко-правовой, системно-структурный, социально-правовой, сравнительно-правовой, конкретно-социологический, которые в совокупности составили методологическую основу исследования.
Нормативная и эмпирическая база диссертационного исследования. Положения и выводы диссертационного исследования основываются на Конституции РФ, нормах российского гражданского законодательства, межведомственных и ведомственных нормативных правовых актах, международных правовых актах. Эмпирическую базу диссертационного исследования составили акты Конституционного Суда РФ, Верховного Суда РФ, решения органов государственной власти и управления.
Объектом настоящего диссертационного исследования является комплекс общественных отношений, которые возникают и функционируют в сфере гражданского оборота драгоценных металлов и драгоценных камней.
Предметом диссертационного исследования являются нормативные правовые акты, а так же соответствующие положения доктрины гражданского права и правоприменительная практика.
Научная новизна диссертации проявляется в том, что на основе системного подхода осуществлено комплексное раскрытие гражданско-правовой природы драгоценных металлов и драгоценных камней, а именно: определено содержание понятия драгоценных металлов и драгоценных камней, проведено комплексное исследование и даны научно обоснованные предложения по совершенствованию правового регулирования внутреннего и внешнеэкономического оборота драгоценных металлов и драгоценных камней, выявлены основные критерии в правовом обеспечении надзора и контроля в сфере оборота драгоценных металлов и драгоценных камней.
Кроме того, научная новизна исследования определяется положениями, выносимыми на защиту.
Основные выводы и положения диссертационного исследования, выносимые на защиту:
1. Выявлена двойственная правовая природа драгоценных металлов как объектов гражданского оборота. С одной стороны они выступают в виде вещей, в том числе денег в форме монет, а с другой - имущественные права требования.
Материальной основой вещей, относимых к драгоценным металлам, выступают указанные в Федеральном законе «О драгоценных металлах и драгоценных камня» металлы: золото, серебро, платина и металлы платиновой группы (палладий, иридий, родий, рутений и осмий).
К драгоценным металлам, представляющим собой имущественные права требования, относятся драгоценные металлы в обезличенной форме (учитываемые как в виде слитков, так и в виде монет). Объектом этих имущественных прав являются вещи, относимые к драгоценным металлам.
2. Установлено, что по своей правовой природе драгоценные камни являются вещами. Понятием драгоценных камней охватываются, во-первых, вещи, относимые к природным минералам, обладающим редкостью, красотой и долговечностью (собственно драгоценные камни: природные алмазы, изумруды, рубины, сапфиры и александриты). Во-вторых, вещи, относимые к некоторым минералам класса органических соединений: природный жемчуг и янтарь в форме уникального янтарного образования. Не смотря на то, что данные объекты охватываются понятием «драгоценные камни», они имеют разный правовой режим.
3. Предлагается оригинальная классификация драгоценных металлов:
1) Драгоценные металлы – вещи.
а) Драгоценные металлы – вещи, не являющиеся деньгами: драгоценные металлы в самородном виде (самородки); драгоценные металлы в аффинированном виде (в слитках); драгоценные металлы в виде сырья; драгоценные металлы в сплавах; драгоценные металлы в промышленных продуктах; драгоценные металлы в химических соединениях; драгоценные металлы в виде ювелирных и иных изделий; монеты из драгоценных металлов, которые не могут обращаться в качестве средств наличного платежа; драгоценные металлы в виде лома и отходов производства и потребления.
б) Драгоценные металлы – являющиеся деньгами: драгоценные металлы в виде монет, содержащих золото, серебро, платину и металлы платиновой группы и выпущенные в обращение Центральным банком Российской Федерации; драгоценные металлы в виде монет иностранных государств, использование которых качестве средства платежа разрешено Центральным банком Российской Федерации.
2) Драгоценные металлы в обезличенной форме - имущественные права требования.
а) Драгоценные металлы, учитываемые на обезличенных металлических счетах в качестве слитков.
б) Драгоценные металлы в виде монет, учитываемых на обезличенных металлических счетах.
4. Автором предлагается выделять виды драгоценных камней с точки зрения особенностей правового регулирования их оборота. Исходя из этого, могут быть выделены следующие группы драгоценных камней.
Во-первых, драгоценные камни, на оборот которых не распространяются ограничения, установленные ФЗ «О драгоценных металлах и драгоценных камнях».
Во-вторых, драгоценные камни, оборот которых осуществляется с ограничениями, установленными законодательством Российской Федерации.
В-третьих, драгоценные камни, свободный оборот которых запрещен.
5. Установлено, что правовому регулированию геологического изучения и разведки месторождений драгоценных металлов и драгоценных камней, их добычи и производства присущи следующие черты:
1) использование такого инструмента, как лицензирование. Отмена лицензирования на деятельность в области производства драгоценных металлов и драгоценных камней компенсируется закреплением ограниченного круга субъектов, имеющих право на занятие этой деятельностью;
2) установление жестких критериев для субъектов использования недр, содержащих драгоценные металлы и драгоценные камни, и для субъектов их производства;
3) установление в данной сфере более строгих, по сравнению обычными, правил учета, хранения и отчетности.
6. Выявлено, что в правовом регулировании надзора и контроля в сфере оборота драгоценных металлов и драгоценных камней имеются пробелы и упущения. Их устранение требует внесения изменений и дополнений в законодательство о драгоценных металлах и драгоценных камнях. Предлагается:
1) ввести в Федеральный закон «О драгоценных металлах и драгоценных камнях» указание на Гохран России и Российскую государственную пробирную палату, как специальные органы государственной власти по контролю за оборотом драгоценных металлов и драгоценных камней;
2) принять межведомственный нормативный правовой акт (совместно Министерством финансов РФ и Центральным Банком РФ), регулирующего порядок учета, хранения и отчетности драгоценных металлов и драгоценных камней.
7. Специфика правового положения участников внешнеэкономической деятельности в области оборота драгоценных металлов и драгоценных камней заключается в следующем:
1) правом осуществлять внешнеторговые операции в драгоценными металлами и драгоценными камнями обладают только те физические и юридические лица, которые зарегистрированы в качестве субъектов предпринимательской деятельности и иметь право совершать операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями;
2) нормативные правовые акты закрепляют перечень драгоценных металлов и драгоценных камней, ограниченных к перемещению через таможенную границу Таможенного союза и вывоз которых осуществляется по лицензиям;
3) экспорт драгоценных металлов и драгоценных камней из Госфонда России, вправе осуществлять единственный субъект - государственное унитарное предприятие «Внешнеэкономическое объединение «Алмазювелирэкспорт»;
4) специфическими участниками внешнеэкономической деятельности в области оборота драгоценных металлов и драгоценных камней являются Российская Федерация и субъекты Российской Федерации. Однако их правовой статус в качестве таковых участников нуждается в более четком определении в законе.
8. В целях более четкого определения правового статуса Российской Федерации и ее субъектов как участников внешнеэкономической деятельности в области оборота драгоценных металлов и драгоценных камней, предлагается дополнить главу VI ФЗ «О драгоценных металлах и драгоценных камнях» статьей 23.1 следующего содержания:
«Статья 23.1. Участие Российской Федерации и субъектов Российской Федерации во внешнеэкономической деятельности в области добычи, производства, использования и обращения драгоценных металлов и драгоценных камней.
Российская Федерация и субъекты Российской Федерации осуществляют внешнеэкономическую деятельность в области добычи, производства, использования и обращения драгоценных металлов и драгоценных камней непосредственно или через государственные унитарные предприятия либо государственные учреждения, которые уполномочены органами государственной власти Российской Федерации или субъектов Российской Федерации».
Теоретическая и практическая значимость исследования заключается в том, что сформулированные в ней теоретические положения могут быть использованы в целях дальнейшего изучения актуальных проблем правового регулирования гражданского оборота драгоценных металлов и драгоценных камней.
Автором выявлены особенности драгоценных металлов и драгоценных камней как объектов гражданского оборота, предложена их оригинальная классификация, уточнено содержание правового статуса участников внешнеэкономической деятельности в области оборота драгоценных металлов и драгоценных камней, показана специфика правового регулирования трансграничных сделок с драгоценными металлами и драгоценными камнями с участием иностранных юридических лиц. Таким образом, данное исследование вносит свой вклад в развитие науки гражданского права.
Практическая значимость исследования состоит в том, что содержащиеся в ней методические и методологические положения доведены до уровня практических рекомендаций и могут быть в дальнейшем использованы при разработке конкретных мер, направленных на совершенствование правового регулирования гражданского оборота драгоценных металлов и драгоценных камней.
Апробация результатов исследования. Диссертационная работа выполнена, обсуждена и одобрена на кафедре частного права юридического факультета Института экономики, управления и права Федерального государственного бюджетного образовательного учреждения высшего профессионального образования «Российский государственный гуманитарный университет». Основные положения и выводы, представленные в работе, отражены в научных публикациях автора.
Объем и структура диссертации. Работа состоит из введения, трех глав, включающих девять параграфов, заключения и списка источников и литературы.
П. ОСНОВНОЕ СОДЕРЖАНИЕ РАБОТЫ
Во введении обосновывается актуальность темы диссертационного исследования, определены предмет, цели и задачи исследования, изложены методологические подходы, обоснована научная новизна, сформулированы основные положения диссертации, выносимые на защиту, данные о научно-теоретическом и практическом значении диссертационного исследования, а также об апробации полученных результатов.
В первой главе - «Правовая природа драгоценных металлов и драгоценных камней» исследуется содержание понятия драгоценных металлов и драгоценных камней, анализируется становление и развитие законодательства о драгоценных металлах и драгоценных камнях.
В первом параграфе первой главы рассматривается специфика драгоценных металлов и драгоценных камней как объектов гражданского оборота.
Закрепленное в ФЗ «О драгоценных металлах и драгоценных камнях» определение драгоценных металлов и драгоценных камней носит внешний, описательный, характер, определяя драгоценные металлы и камни исходя не из их юридических свойств как объектов гражданского оборота, а из общепринятых научных знаний. Указанные российским законодателем виды драгоценных металлов и драгоценных камней представляют собой материальные, физически осязаемые объекты. Их содержание раскрывается в ведомственных нормативных правовых актах.
По своей правовой природе драгоценные металлы, как они определены в ст. 1 ФЗ «О драгоценных металлах и драгоценных камнях», являются такими объектами гражданских прав, как вещи (включая деньги) в смысле ст. 128 ГК РФ.
Однако подзаконные нормативные правовые акты фактически расширяют содержание драгоценных металлов как объектов гражданских прав, предусматривая также их оборот в обезличенной форме. Драгоценные металлы в обезличенной форме не могут считаться вещами. Вещь, как объект гражданского права, представляет собой предмет внешнего, материального мира. Признаками вещи драгоценные металлы в обезличенной форме и учитываемые на обезличенных металлических счетах в качестве слитков, не обладают. Как объекты гражданских прав такие драгоценные металлы следует признать имущественными правами, а именно – правами требования.
Монеты, учитываемые на обезличенных металлических счетах являются безналичными деньгами (следовательно, имущественными правами требованиями). Это следует из того, что, на обезличенных металлических счетах могут учитываться только монеты из драгметаллов, выпущенные в обращение ЦБ РФ, которые обязательны к приему во все виды платежей без ограничений, а также для зачисления на счета, во вклады, на аккредитивы и для перевода.
Таким образом, по своей правовой природе драгоценные металлы в обезличенной форме (как учитываемые в виде слитков, так и в виде монет), являются имущественными правами требования. В вещных правоотношениях имущественные права как объекты гражданских прав используются только в качестве юридической фикции. Это означает, что объектом имущественных прав могут быть только вещи, В нашем случае – вещи, относимые к драгоценным металлам (в форме слитков и монеты). Следовательно, драгоценные металлы в обезличенной форме представляют собой имущественные права требования, объектом которых являются вещи, относимые к драгоценным металлам.
В законодательное определение драгоценных камней включены три категории объектов. Во-первых, это природные алмазы, изумруды, рубины, сапфиры и александриты. Эта группа драгоценных камней представляет собой природные минералы, обладающие редкостью, красотой, долговечностью и имеют высокой рыночной стоимостью. Во-вторых, это природный жемчуг в сыром (естественном) и обработанном виде, т.е. минерал класса органических соединений. В-третьих, это уникальные янтарные образования (янтарь, как и жемчуг, относится к минералам класса органических соединений и представляет собой ископаемую смолу хвойных деревьев).
Таким образом, понятием драгоценных камней охватываются, во-первых, вещи, относимые к природным минералам, обладающим редкостью, красотой и долговечностью (собственно драгоценные камни: природные алмазы, изумруды, рубины, сапфиры и александриты). Во-вторых, вещи, относимые к некоторым минералам класса органических соединений: природный жемчуг и янтарь в форме уникального янтарного образования.
Во втором параграфе первой главы рассматривается классификация драгоценных металлов и драгоценных камней.
В определении драгоценных металлов, закрепленном в ФЗ «О драгоценных металлах и драгоценных камнях» группировка последних осуществлена исходя, во-первых, из общепризнанной научной классификации химических элементов и, во-вторых, из физического состояния и формы. Законодательная группировка драгоценных металлов основана исключительно на их физико-химических свойствах и не отражает свойств драгоценных металлов как объектов гражданского оборота. Следует также отметить, что классификация драгоценных металлов, данная в ФЗ «О драгоценных металлах и драгоценных камнях», не единственная закрепленная в нормативных правовых актах Российской Федерации. Постановлением Госстандарта РФ от 30.12.1993 № 301 был принят Общероссийский классификатор продукции ОК 005-93 (с датой введения в действие с 1 июля 1994 года), который содержит несколько иную классификацию драгоценных металлов. Но она также не отражает правовую природу драгоценных металлов как объектов гражданского оборота.
На наш взгляд классификация драгоценных металлов и драгоценных камней должна определяться, в первую очередь, правовой природой драгоценных металлов и драгоценных камней как объектов гражданского оборота, и только во вторую очередь – их физико-химическими и потребительскими свойствами и внешней формой.
В диссертации предложено разбить драгоценных металлы на два больших класса: 1)драгоценные металлы – вещи и 2) драгоценные металлы в обезличенной форме - имущественные права требования. В первом классе выделяются группы: а) драгоценные металлы – вещи, не являющиеся деньгами и б) драгоценные металлы – являющиеся деньгами. Во втором – а) драгоценные металлы, учитываемые на обезличенных металлических счетах в качестве слитков и б) драгоценные металлы в виде монет, учитываемых на обезличенных металлических счетах. В свою очередь в группах выделяются подгруппы, а в подгруппах - более мелкие структурные образования.
Перечень драгоценных камней, закрепленный в ФЗ «О драгоценных металлах и драгоценных камнях», также основан на природных свойствах драгоценных камней и приравненных к ним объектов, но не на особенностях драгоценных камней как объектов гражданского оборота, а потому он не может быть использован для их юридической классификации.
Рассматривая проблему классификации драгоценных камней, полагаем целесообразным выделять виды драгоценных камней с точки зрения особенностей правового регулирования их оборота. Исходя из этой посылки могут быть выделены следующие группы драгоценных камней.
Во-первых, драгоценные камни, на оборот которых не распространяются ограничения, установленные ФЗ «О драгоценных металлах и драгоценных камнях». К этой группе относятся драгоценные камни, указанные в п. 3 ст. 22 ФЗ «О драгоценных металлах и драгоценных камнях»: драгоценные камни, непригодные для изготовления ювелирных изделий. Во-вторых, драгоценные камни, оборот которых осуществляется с ограничениями, установленными законодательством Российской Федерации. Эта группа самая обширная. Ограничения могут выражаться в лицензировании деятельности в сфере оборота драгоценных камней, требованиях их сертификации и т.д. В-третьих, драгоценные камни, свободный оборот которых запрещен. Сюда относятся драгоценные камни, запрещенные к скупке.
В третьем параграфе первой главы рассматриваются тенденции развития правового регулирования оборота драгоценных металлов и драгоценных камней.
До конца XVII в. эта сфера гражданского оборота драгоценных металлов и драгоценных камней не регулировалась. Развитие оборота драгоценных металлов и драгоценных камней в Российском государстве привело в конце XVII века к необходимости упорядочения деятельности в этой области. 30 ноября 1687 г. Именным указом Царей и Великих князей Иоанна Алексеевича и Петра Алексеевича вводится обязательное декларирование вывозимых за границу драгоценных камней и ювелирных изделий и обложение их пошлиной. 30 декабря 1691 г. издается Именной указ «О непокупке торговцам серебряного ряда золотых денег, ефимок, жемчуга и драгоценных камней без порук», которым запрещалось «всем торговым людям» скупка у кого бы то ни было и хранение драгоценных металлов и драгоценных камней без поручительства (в том, что они не являются крадеными). Ввозимое золото и серебро подлежало обязательной сдаче в казну (продаже по принудительному курсу).
В дальнейшем свобода торговли драгоценными металлами еще более ограничивается. В то же время разрешается свободная добыча драгоценных металлов и драгоценных камней.
В 1727 г. ограничения в сфере обращения драгоценных металлов, установленные при Петре I, снимаются, вводится свобода торговли драгоценными металлами.
При Екатерине II предпринимаются попытки нормативного регулирования цен на драгоценные металлы. Одновременно Екатерина II отменяет обязательную сдачу добываемого золота в казну и допускает свободный оборот драгоценных металлов на внутреннем рынке.
В XIX веке активизируются меры, направленные рост оборота драгоценных металлов и драгоценных камней в стране. Поощряется поиск новых месторождений драгоценных металлов и их добыча. В 1899 г. допускается свободная купля-продажа шлихтового золота между золотопромышленниками, что было в последующем закреплено Законом от 12 марта 1901 г. «О свободном обращении шлихового золота». Тем самым государство отказалось от преимущественного права покупки золота, либерализовав его оборот. В целом в начале ХХ века законодательство Российской империи допускало свободную добычу драгоценных металлов и драгоценных камней, а также их свободный оборот в внутри государства.
Октябрьская революция и установление в России Советской власти привели к существенным изменениям в правовом регулировании оборота драгоценных металлов и драгоценных камней, который существенно ограничивается. Инструкция НКВД РСФСР, Народного Комиссариата по Иностранным Делам РСФСР от 21.12.1917 «О правилах въезда и выезда из России» запрещается вывозить за рубеж «золото и серебро в слитках и монетой, платину и другие металлы, перечисленные в прежних инструкциях, а также драгоценные камни и проч. ценности».
Заводы по очистке золота и платины переходили под контроль органов Советской власти и рабочих. Однако национализация предприятий, осуществляющих добычу драгоценных металлов, не была проведена. Она была осуществлена позднее, в июне 1918 г., что непосредственно было вызвано необходимостью борьбы с хозяйственной и продовольственной разрухой и упрочения Советской власти.
В дальнейшем происходит ужесточение правового регулирования оборота драгоценных металлов. Либерализация правового регулирования обращения драгоценных металлов и драгоценных камней, осуществленная в условиях НЭПа, носила временный характер и вплоть до начала 90-х годов ХХ в. в сфере обращения драгоценных металлов и драгоценных камней действовали строгие ограничения: практически граждане могли совершать только сделки купли-продажи, обмена и дарения ювелирных изделий и единичных экземпляров монет из драгоценных металлов в целях коллекционирования.
С распадом СССР в Российской Федерации стали активно развиваться рыночные отношения, в том числе в сфере обращения драгоценных металлов и драгоценных камней, что потребовало изменений в законодательстве. В 90-х годах значительно расширяются права граждан и юридических лиц по совершению сделок с драгоценными металлами и драгоценными камнями. Развитие в Российской Федерации в 90-х годах ХХ века законодательства о драгоценных металлов и драгоценных камней подготовило почву для разработки Федерального закона «О драгоценных металлах и драгоценных камнях», с принятием которого в 1998 г. начался современный этап правового регулирования оборота драгоценных металлов и драгоценных камней.
Во второй главе – «Правовое регулирование внутреннего оборота драгоценных металлов и драгоценных камней в Российской Федерации» - исследуются проблемы нормативного правового регулирования добычи, производства и обращение драгоценных металлов.
В первом параграфе второй главы рассматриваются особенности правового регулирования геологического изучения и разведки месторождений драгоценных металлов и драгоценных камней, их добычи и производства.
Специфичные свойства драгоценных металлов и драгоценных камней, их высокая стоимость и особое значение для экономики страны обуславливают необходимость самостоятельного правового регулирования не только сделок с ними, но также геологического изучения и разведки их месторождений, а равно их добычи и производства. Правовое регулирование отношений в этой сфере направлено на стимулирование добычи и производства драгоценных металлов и драгоценных камней, развития рынка этих ценностей и их рационального использования для социально-экономического развития.
Правовому регулированию геологического изучения и разведки месторождений драгоценных металлов и драгоценных камней, их добычи и производства, можно заключить, что ему присущи следующие черты:
1. Использование такого инструмента, как лицензирование.
Лицензирование пользования участками недр, содержащими драгоценные металлы и драгоценные камни, осуществляется в соответствии с Законом РФ от 21.02.1992 № 2395-1 «О недрах», который определяет общие условия лицензирования пользования недрами. Порядок лицензирования пользования недрами регламентирован «Положением о порядке лицензирования пользования недрами»[2]. Предоставление лицензий осуществляется через государственную систему лицензирования, организационное обеспечение которой возлагается на Геолком России и его территориальные подразделения.
Отмена лицензирования на деятельность в области производства драгоценных металлов и драгоценных камней компенсируется закреплением ограниченного круга субъектов, имеющих право на занятие этой деятельностью.
2. Установление жестких критериев для субъектов использования недр, содержащих драгоценные металлы и драгоценные камни, и для субъектов их производства.
Деятельность в сфере геологического изучения и разведки месторождений драгоценных металлов и драгоценных камней, а также их добычи требует наличия специальных знаний, применения сложной техники и затрат крупных финансовых средств. В то же время действующими нормативными правовыми актами не предусмотрена процедура проверки соответствия требованиям закона субъектов предпринимательской деятельности, претендующих на получение лицензии на геологическое изучение и разведку месторождений драгоценных металлов и драгоценных камней, или их добычу. Поэтому полагаем целесообразным предоставить уполномоченным государственным органам право проверять, соответствуют ли требованиям закона кандидаты, претендующие на получение лицензии в сфере недропользования.
3. Установление в данной сфере более строгих, по сравнению обычными, правил учета, хранения и отчетности.
В силу высокой стоимости драгоценных металлов и драгоценных камней, их особой значимости для экономики государства, законодательство устанавливает специальные требования к учету, хранению, транспортировке драгоценных металлов и драгоценных камней и отчетности о них, а также к порядку осуществления операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями.
Во втором параграфе второй главы исследуются проблемы правового регулирования использования и обращения драгоценных металлов и драгоценных камней по российскому законодательству.
Российским законодательством четко не разрешена проблема возникновения права собственности субъекта добычи на драгоценные металлы и драгоценные камни. ФЗ «О недрах» увязывает возникновение у субъекта добычи права собственности на добытые полезные ископаемые с соответствующей лицензией. Между тем, как следует из положений ФЗ «О лицензировании отдельных видов деятельности», лицензия закрепляет исключительно право пользования недрами, но не право собственности пользователя недрами на добытые полезные ископаемые. Таким образом, российским законодательством не определен порядок перехода права собственности на полезные ископаемые от государства к лицу, осуществляющему в установленном законом порядке деятельность по добыче полезных ископаемых. В целях восполнения данного пробела полагаем целесообразным ввести в содержание лицензии на пользование недрами соглашения о праве собственности на добытые полезные ископаемые, для чего следует дополнить статью 12 ФЗ «О недрах» пунктом 8.1 следующего содержания:
«соглашение о праве собственности на добытые полезные ископаемые».
Имеются пробелы в правовом регулировании оборота драгоценных камней, непригодных для изготовления ювелирных изделий. Их оборот осуществляется без ограничений, установленных законом. Поэтому важно четко определить критерии отнесения драгоценных камней к непригодным для изготовления ювелирных. Согласно Постановлению Правительства РФ от 23.11.1998 № 1365, основными критериями отнесения драгоценных камней к непригодным для изготовления ювелирных изделий являются, во-первых, физический критерий: размерно-весовые, цветовые и качественные характеристики драгоценных камней, и, во-вторых, экономический критерий: экономическая целесообразность переработки драгоценных камней на предприятиях ограночной промышленности Российской Федерации. Однако содержание этих критериев конкретизируется только применительно к алмазам.
В отношении остальных драгоценных камней (рубинов, сапфиров, изумрудов и александритов) содержание ни физического, ни экономического критерия их отнесения к непригодным для изготовления ювелирных изделий действующими нормативными правовыми актами не определено. Данный пробел в нормативно-правовом регулировании использования и обращения драгоценных камней может создавать почву для злоупотреблений и незаконного вывода драгоценных камней из легального гражданского оборота. Поэтому полагаем целесообразным, во-первых, дополнить Постановление Правительства РФ от 23.11.1998 № 1365 положениями, раскрывающими содержание физического критерия отнесения рубинов, сапфиров, изумрудов и александритов к непригодным для изготовления ювелирных изделий. Во-вторых, приказом Министерства экономического развития РФ закрепить предельные характеристики рубинов, сапфиров, изумрудов и александритов, на основе которых должна определяться экономическая нецелесообразность их переработки.
В третьем параграфе второй главы рассматривается проблемы правового обеспечения надзора и контроля в сфере оборота драгоценных металлов и драгоценных камней.
Законодатель возлагает реализацию указанных задач на органы государственной власти. Согласно п.1 ст. 27 ФЗ «О драгоценных металлах и драгоценных камнях», государственный контроль за геологическим изучением и разведкой месторождений драгоценных металлов и драгоценных камней, их добычей, производством, использованием и обращением осуществляется органами государственной власти Российской Федерации и органами государственной власти субъектов Российской Федерации. Однако при этом не конкретизируется, какие именно органы государственной власти РФ и ее субъектов должны исполнять контрольно-надзорные функции в сфере оборота драгоценных металлов и драгоценных камней. Поэтому последующие положения закона, закрепляющие полномочия органов государственного контроля за оборотом драгоценных металлов и драгоценных камней, как бы повисают в воздухе. В целях восполнения данного пробела, полагаем целесообразным изложить пункт 1 статьи 27 ФЗ «О драгоценных металлах и драгоценных камнях» в следующей редакции:
«1. Государственный контроль за геологическим изучением и разведкой месторождений драгоценных металлов и драгоценных камней, их добычей, производством, использованием и обращением осуществляют Государственное учреждение по формированию Государственного фонда драгоценных металлов и драгоценных камней Российской Федерации, хранению, отпуску и использованию драгоценных металлов и драгоценных камней (Гохран России) при Министерстве финансов Российской Федерации, Российская государственная пробирная палата при Министерстве финансов Российской Федерации, а также иные органы государственной власти Российской Федерации и органы государственной власти субъектов Российской Федерации в пределах их полномочий, устанавливаемых настоящим Федеральным законом и иными федеральными законами».
Сравнение полномочий Минфина России и Банка России в сфере государственного контроля за оборотом драгоценных металлов и драгоценных камней показывает, что компетенция указанных органов пересекается. Это создает почву для коллизий правовых норм. В результате возникли расхождения между Инструкцией о порядке учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней, продукции из них и ведения отчетности при их производстве, использовании и обращении, утвержденной Приказом Минфина РФ от 29.08.2001 № 68н, и Указанием Банка России от 01.07.2009 № 2255-У «О правилах учета и хранения слитков драгоценных металлов в кредитных организациях на территории Российской Федерации» в регулировании учета драгоценных металлов.
Как представляется, эти недостатки можно преодолеть путем разработки и издания Министерством финансов РФ и Центральным Банком РФ совместного нормативного правового акта, регулирующего порядок учета, хранения и отчетности драгоценных металлов и драгоценных камней.
В третьей главе – «Правовое регулирование внешнеэкономической деятельности в области оборота драгоценных металлов и драгоценных камней» - рассматриваются вопросы регулирования экспортно-импортных сделок с драгоценными металлами и драгоценными камнями.
В первом параграфе третьей главы исследуется правовое положение участников внешнеэкономической деятельности в области оборота драгоценных металлов и драгоценных камней.
В области оборота драгоценных металлов и драгоценных камней действуют ряд ограничений права участников внешнеэкономической деятельности на осуществление экспортно-импортных операций с драгоценными камнями и драгоценными металлами. Решением Коллегии Евразийской экономической комиссии от 16.08.2012 № 134 «О нормативных правовых актах в области нетарифного регулирования» вывоз с таможенной территории Таможенного союза ряда драгоценных камней и сырьевых товаров осуществляется на основании лицензий, выдаваемых уполномоченным государственным органом государства - члена Таможенного союза.
Что касается ввоза в Таможенный союз драгоценных металлов и драгоценных камней, то он производится без лицензий. Однако юридические и физические лица, осуществляющие ввоз драгоценных металлов и драгоценных камней в Таможенный союз должны отвечать определенным требованиям: быть зарегистрированными в качестве субъектов предпринимательской деятельности, а также имеющими право на осуществление операций с драгоценными металлами, драгоценными камнями и сырьевыми товарами в соответствии с национальным законодательством государств - участников Таможенного союза и состоящими на специальном учете государства-участника Таможенного союза, резидентами которого данные юридические и физические лица являются.
Физические лица вправе осуществлять вывоз с таможенной территории Таможенного союза драгоценных металлов и драгоценных камней, предназначенных для личного пользования, без количественных и стоимостных ограничений.
Российский законодатель, признавая Российскую Федерацию и ее субъекты участниками внешнеэкономической деятельности в области оборота драгоценных металлов и драгоценных камней, фактически не определяет их статус как таковых. В целях более четкого определения правового статуса Российской Федерации и ее субъектов как участников внешнеэкономической деятельности в области оборота драгоценных металлов и драгоценных камней, полагаем целесообразным дополнить главу VI ФЗ «О драгоценных металлах и драгоценных камнях» статьей 23.1, закрепляющей формы участия Российской Федерации и ее субъектов во внешнеэкономической деятельности в области добычи, производства, использования и обращения драгоценных металлов и драгоценных камней.
Во втором параграфе третьей главы анализируется нормативная правовая база внешнеэкономической деятельности в области оборота драгоценных металлов и драгоценных камней.
Участники внешнеэкономической деятельности в области оборота драгоценных металлов и драгоценных камней должны также руководствоваться общепризнанными принципами и нормами международного права и международными договорами Российской Федерации. Однако общепризнанные принципы и нормы не позволяют выработать стандартизированную международно-правовую процедуру заключения и исполнения международных торговых сделок, а также преодолеть коллизии между нормами национальных законодательств. Частично проблема выработки единых международно-признанных правил заключения и исполнения международных торговых сделок решается Конвенцией Организации Объединенных Наций о договорах международной купли - продажи товаров (заключена в г. Вене 11.04.1980) и Принципами международных коммерческих договоров (Принципы УНИДРУА). Однако Принципы УНИДРУА носят рекомендательный характер и подлежат применению лишь в том случае, если стороны согласились, что их договор будет регулироваться этими Принципами.
Более детально регламентируется порядок поставки драгоценных металлов и драгоценных камней за рубеж и из-за рубежа нормативными правовыми актами Таможенного союза. При этом для правового регулирования внешнеэкономической деятельности в области оборота драгоценных металлов и драгоценных камней характерен более жесткий характер, чем дл регулирования их оборота на внутреннем рынке. В то же время для инвесторов в области геологического изучения, разведки и добычи драгоценных металлов и драгоценных камней действует более либеральный режим реализации права собственности на добытые драгоценные металлы и драгоценные камни.
В третьем параграфе третьей главы рассматривается специфика правового регулирования трансграничных сделок с драгоценными металлами и драгоценными камнями с участием иностранных юридических лиц. Более строгое правовое регулирования внешнеэкономической деятельности в области оборота драгоценных металлов и драгоценных камней отражается, в частности, на регулировании трансграничных сделок с драгоценными металлами и драгоценными камнями с участием иностранных юридических лиц. Специфика правового регулирования трансграничных сделок с драгоценными металлами и драгоценными камнями состоит в том, что:
1) устанавливается ограниченный круг субъектов, имеющих право заключать внешнеторговые сделки с драгоценными металлами и драгоценными камнями. В практике правового регулирования внешней торговли драгоценными металлами и драгоценными камнями применяется лицензирование, что ограничивает круг субъектов, имеющих право заключать внешнеторговые сделки с драгоценными металлами и драгоценными камнями. Также используется предоставление исключительного право на экспорт и (или) импорт отдельных видов товаров;
2) вводятся ограничения к перемещению через таможенную границу Таможенного союза драгоценных металлы и драгоценных камней по экспортным сделками. В соответствии с Решением Коллегии Евразийской экономической комиссии от 16.08.2012 № 134 «О нормативных правовых актах в области нетарифного регулирования», ограничению подлежит вывоз: а) драгоценных металлы и драгоценных камней, ограниченных к перемещению через таможенную границу Таможенного союза при экспорте; б) ограниченных к перемещению через таможенную границу Таможенного союза необработанных драгоценных металлов, лома и отходов драгоценных металлов, руды и концентратов драгоценных металлов и сырьевых товаров, содержащие драгоценные металлы; в) золы от сжигания печатных плат, содержащей драгоценный металл (металлы) или соединения драгоценного металла (металлов), а также золы, содержащей драгоценный металл (металлы) или соединения драгоценного металла (металлов), образующейся от сжигания фотопленки;
3) устанавливается государственный контроль за заключением и исполнением сделок с драгоценными металлами и драгоценными камнями.
В заключении формулируются основные выводы диссертационного исследования.
Основные результаты исследования отражены в следующих публикациях автора:
Научные статьи, опубликованные в рецензируемых научных журналах и изданиях:
- 1. Рутковская О.А. Вопросы правового регулирования оборота драгоценных металлов и драгоценных камней по российскому законодательству // Вестник Академии права и управления, № 29 (2012). М.: НОУ ВПО «Московский институт государственного управления и права», 2012. -188 с. – 0,5 п.л.
- Рутковская О.А. О понятии драгоценных металлов как объектов гражданского оборота // Вестник Академии права и управления, № 30 (2013). М.: НОУ ВПО «Московский институт государственного управления и права», 2013. -178 с. – 0,3 п.л.
- Рутковская О.А. Некоторые проблемы правового регулирования надзора и контроля в сфере оборота драгоценных металлов и драгоценных камней // Вестник Академии права и управления, № 32 (2013). М.: НОУ ВПО «Московский институт государственного управления и права», 2013. – 214 с. – 0,3 п.л.
Научные статьи, опубликованные в иных изданиях:
4). Рутковская О.А. Развитие правового регулирования оборота драгоценных металлов в Российской Империи // Сборник научных статей «Молодые ученые» № 3, М.: НОУ ВПО «Московский институт государственного управления и права», 2013. -190 с. - 0,3 п.л.
[1] Ситуация на рынке драгоценных металлов / Еженедельный обзор рынка драгоценных металлов. Вып. 194. 25 февраля 2013 г. // http://www.bm-am.ru/upload/iblock/61c/ 25_02_13.pdf.
[2] Постановление Верховного Совета РФ от 15.07.1992 № 3314-1 «О порядке введения в действие Положения о порядке лицензирования пользования недрами» (ред. от 21.11.2011) // Ведомости Съезда народных депутатов и Верховного Совета Российской Федерации. 1992. № 33. Ст. 1917; Собрание законодательства РФ. 2011. № 48. Ст. 6732.
