Оценка рисков при планировании деятельности нефтегазодобывающих предприятий (на примере республики казахстан)
На правах рукописи
Тасмуханова Альфия Ерсаиновна
оценка рисков при планировании деятельности нефтегазодобывающих предприятий
(на примере республики казахстан)
Специальность 08.00.05 – Экономика и управление народным
хозяйством (промышленность)
АВТОРЕФЕРАТ
диссертации на соискание ученой степени
кандидата экономических наук
Уфа - 2006
Работа выполнена на кафедре «Экономика и управление на предприятии нефтяной и газовой промышленности» ГОУ ВПО Уфимского государственного нефтяного технического университета.
| Научный руководитель: | доктор экономических наук, профессор Вячеслав Григорьевич Карпов |
| Официальные оппоненты: | доктор экономических наук Наталия Александровна Волынская |
| кандидат экономических наук Лариса Алексеевна Авдеева | |
| Ведущая организация: | ОАО «Башнефтегеофизика» |
Защита состоится «___» декабря 2006 г. в ___ часов на заседании регионального диссертационного совета Д 002.198.01 в Уфимском научном центре Российской академии наук по адресу: 450054, г. Уфа, Проспект Октября, 71.
С диссертацией можно ознакомиться в Научной библиотеке Уфимского научного центра РАН.
Автореферат разослан «___» ________________ 2006г.
| Ученый секретарь регионального диссертационного совета, д.э.н., проф. | Н.И. Климова |
1 Общая характеристика работы
Актуальность исследований. Реформирование предприятий нефтегазового сектора Республики Казахстан в сложных условиях переходного периода с 1991 по 2000 год, которые характеризовались высокой степенью износа основных фондов, дефицитом оборотных средств, ограниченностью бюджетных средств, поставило государство в прямую зависимость от иностранных инвестиций для стимулирования нефтегазодобычи. В настоящее время на основании соглашений о разделе продукции нефтегазовые месторождения Казахстана разрабатывают такие компании, как Royal Dutch Shell, Eni, ExxonMobil, Inpex, TotalFinalElf, ConocoPhiliips, BritishGas, ЛУКОЙЛ и другие. Зачастую инвестиции иностранных недропользователей направлены на «снятие сливок» при достижении максимального уровня добычи нефти и газа без внимательного соблюдения темпов и сроков разработки нефтегазовых месторождений. Это связано со многими потерями и неиспользованными возможностями, т.е. со значительными рисками для отечественных нефтегазодобывающих предприятий.
Исследования проблемы рисков в России и за рубежом происходили в 20-ом веке, в основном, в теории планирования эксперимента в технических и естественных областях знаний. Проблемы управления экономическими рисками были ориентированы лишь на торгово-коммерческие предприятия среднего и малого бизнеса, а также банковскую среду. В нефтегазовой сфере исследования рисков проводились, главном образом, в области технико-экономических обоснований инвестиционных проектов.
Однако эффективная деятельность нефтегазодобывающих предприятий в условиях рыночной экономики зависит не только от размера капиталовложений, но и в значительной степени от того, насколько достоверно само предприятие предвидит дальнюю и ближнюю перспективу своего развития. Неопределенность или отсутствие полной достоверной информации о запасах разрабатываемых месторождений, их геолого-технических характеристиках, ценах на углеводородное сырье и других исходных показателях, используемых при составлении и реализации проектов разработки и долгосрочных планов развития предприятия, приводит к тому, что избежать рисков практически невозможно. И, главное, в данном случае заранее планировать возможные экономические потери в случае неблагоприятного исхода. Достоверная оценка рисков при планировании деятельности нефтегазодобывающих предприятий сулит немало выгод: ведет к более четкой координации предпринимаемых действий по достижению цели; позволяет правдиво оценить внутренние резервы предприятия и адекватно реагировать на изменение рыночной конъюнктуры.
В связи с этим, особое внимание диссертационного исследования направлено на выявление важнейших рисков, учет которых в системе планирования позволит обеспечить максимальное соответствие фактических показателей их плановым значениям в интересах нефтегазодобывающих предприятий.
Цель диссертационного исследования: разработка единого комплексного подхода к оценке рисков в системе планирования нефтегазодобывающих предприятий (на примере Республики Казахстан).
Достижение поставленной цели определило постановку следующих основных задач:
- уточнить понятия «риск» и «планирование рисков» для нефтегазодобывающих предприятий;
- выявить основные виды рисков, которые необходимо учитывать в системе планирования нефтегазодобывающих предприятий;
- систематизировать все применяемые на практике методы анализа и оценки рисков в нефтегазодобывающей промышленности;
- предложить методический подход к оценке рисков при долгосрочном планировании добычи и реализации углеводородного сырья нефтегазодобывающих предприятий и нефтегазовых компаний;
- практически апробировать разработанный подход к оценке рисков на примере нефтегазодобывающего предприятия и нефтегазовой компании Республики Казахстан.
Объектом исследования является нефтегазодобывающие предприятия (на примере Республики Казахстан).
Предметом исследования являлись методические и практические аспекты учета, оценки и анализа рисков в системе планирования нефтегазодобывающих предприятий.
Теоретической и методологической основой исследования явились труды российских и зарубежных ученых в области оценки и анализа рисков таких авторов как Андреев А.Ф., Баззел Р., Бланк И. А., Бочарников В.П., Буянов В.П., Виленский П.Л., Волынская Н.А., Газеев М.Х., Грачева М.В., Дмитриев М.Н., Дунаев В.Ф., Ермасова Н.Б., Жигло А.Н., Зайнашев Н.К., Зайнутдинов Р.А., Зубарева В.Д., Качалов Р.А., Кирсанов К.А., Клейнер Г., Крайнова Э.А., Кошечкин С.А., Лапуста М.Г., Лившиц В.Н., Миловидов К.Н., Михайлов Л.М., Найт Ф., Олейников Е.Л., Осипов Ю.С., Пленкина В.В., Подколзина И.А., Райзберг Б.А., Рогов М.А., Саркисов А.С., Севрук Т.В., Тарасюк В.М., Трифонов Ю.В., Турмачев Е.С., Шаршукова Л.Г., Шеремет А.Д., Фабоцци Ф.Д., Хэмптон Дж., Юрлов Ф.Ф. и др. Кроме того, в работе использовался ряд документов нормативного и рекомендательного характера, действующих в Республике Казахстан, законодательные акты в области недропользования и инвестиций.
В рамках выполняемого исследования применялись положения теории принятия решения, экономического анализа и оценки инвестиций.
Научная новизна основных результатов исследования заключается в разработке комплексного методического подхода к оценке рисков в системе планирования нефтегазодобывающих предприятий и нефтегазовых компаний. Основные результаты, определяющие новизну исследования:
- На основе анализа методов оценки рисков в существующей системе планирования производственно-хозяйственной деятельности ведущих предприятий нефтегазовой отрасли Республики Казахстан предложены авторские понятия «риск» и «планирование рисков» для условий добычи и реализации углеводородного сырья. Данные определения в отличие от имеющихся уточняют особенности влияния основных факторов риска на конечные показатели при бизнес-планировании нефтегазодобывающих предприятий (компаний);
- Определен спектр рисков нефтегазодобывающих предприятий и нефтегазовых компаний, подлежащих учету при долгосрочном планировании деятельности. В отличие от существующих подходов данная систематизация рисков создает основу для своевременной диагностики и управления рисками при формировании плановых показателей на разных этапах планирования, позволяя более детально и разносторонне оценивать экономическую эффективность альтернативных вариантов добычи и реализации нефти и газа;
- Усовершенствована методика оценки геологических рисков с учетом особенностей их возникновения, которая в отличие от применяемых инструментов оценки неопределенности нефтегазонасыщенности коллекторов на уровне геофизических организаций позволяет научно обоснованно учитывать данные виды рисков, оказывающие существенное влияние на подсчет геологических и извлекаемых запасов месторождений, непосредственно на нефтегазодобывающих предприятиях;
- Сформирован алгоритм оценки рисков при долгосрочном планировании добычи и реализации нефти и газа, базирующийся на применении имитационного моделирования и статистических методов. Предложенный подход в отличие от существующих методов анализа и учета рисков позволяет создать несколько сценариев долгосрочного плана при развитии неблагоприятных ситуаций в период разработки нефтегазовых месторождений; определить величину «надбавки за риск» в ставке дисконта при расчете чистого дисконтированного дохода и, в конечном итоге, количественно оценить рисковую составляющую на различных стадиях планирования добычи и реализации нефти и газа для нефтегазодобывающих предприятий (компаний).
Практическая значимость результатов исследований заключается в том, что они создает основу практически-ориентированного инструментария для оценки рисков при долгосрочном планировании деятельности в сфере добычи и реализации углеводородного сырья (справки о внедрении).
Предложенный метод позволяет руководителям предприятий нефтегазодобывающей промышленности:
- разработать различные сценарии планирования добычи и реализации нефти и газа в условиях объективного недостатка информации и неопределенности большинства исходных данных;
- достоверно определять величину возможных экономических потерь в случае развития неблагоприятных ситуаций в процессе выполнения долгосрочных планов по добыче и реализации углеводородного сырья;
- оптимизировать систему планирования деятельности и добиваться большего соответствия фактически достигнутых результатов их плановым значениям.
Апробация результатов исследований. Основные результаты, полученные в диссертации, были доложены на трех международных и двух российских научно-практических конференциях, в том числе: «Актуальные проблемы теории и практики финансового менеджмента» (г. Уфа, 2005 г.), «Проблемы инновационно-инвестиционной деятельности в России» (г. Уфа, 2005 г.), «Математические методы и информационные технологии в экономике, социологии и образовании» (г. Пенза, 2005 г.), «Проблемы современной экономики: инвестиции, инновации, логистика» (г. Саратов, 2005 г.), а также на научных семинарах в Уфимском государственном нефтяном техническом университете и других научно-исследовательских организациях Российской Федерации и Республики Казахстан.
Публикации. По теме диссертации автором опубликовано 11 научных работ общим объемом 3,8 п.л., в том числе авторских – 3,7 п.л.
Структура работы. Состоит из введения, трех глав, заключения, библиографического списка, приложений. Объем работы 145 страниц, список использованных источников – 133 наименования.
2 Основные научные результаты,
выносимые на защиту
2.1 Уточнение понятий «риск» и «планирование рисков»
В отечественной и зарубежной литературе существует множество несовпадающих, а иногда и противоположных толкований понятия «риск», в разной мере соответствующих сфере их применения. Для учета влияния рисков и неопределенности на достижение цели планирования существует свой термин – рископланирование.
На основе анализа ведущих нефтегазодобывающих предприятий Республики Казахстан было выявлено, что отклонение фактического дохода от добычи и реализации нефти и газа над планом в среднем варьирует от 28 до 520 млн. долл. в год, что объясняется недостаточным учетом рисков при планировании деятельности. В связи с этим в диссертационной работе уточнены определения «риск» и «планирование рисков» для предприятий нефтегазодобывающей промышленности.
Риск деятельности нефтегазодобывающего предприятия или нефтегазовой компании – это опасность наступления неблагоприятного события в условиях неопределенности множества исходных данных во внутренней и внешней среде организации, количественно выражающаяся в вероятности отклонений фактических результатов от плановых ожиданий и абсолютных экономических потерях, понесенных при этом.
Планирование рисков на нефтегазодобывающем предприятии или в нефтегазовой компании – это управленческий процесс создания долгосрочного плана по добыче и реализации нефти и газа, соответствующего миссии и целям предприятия, с определением потенциальных возможностей и рисков на всех стадиях технологической цепочки добычи и реализации углеводородного сырья посредством перехода от одной альтернативы к другой.
2.2 Классификация рисков нефтегазодобывающих предприятий
Сложность классификации рисков состоит с одной стороны в их многообразии, а с другой стороны в их взаимосвязи со многими экономическими категориями.
На основе имеющихся различных классификаций рисков в экономической деятельности в диссертационной работе риски предприятий (компаний) нефтегазодобывающей отрасли, которые необходимо учитывать в процессе составления и реализации долгосрочных планов по добыче нефти и газа, сгруппированы по сфере возникновения (рис. 1).
Предложенная систематизация рисков разработана отдельно для нефтегазодобывающих предприятий и нефтегазовых компаний с целью разработки комплексного методического подхода к оценке рисков при бизнес-планировании.
Среди рисков, возникающих во внешней среде, имеют место два специфических вида рисков, свойственных исключительно нефтегазодобывающим предприятиям: геологический и природный. Именно они определяют отличительные особенности функционирования предприятий нефтегазовой отрасли от любых других хозяйствующих субъектов.
.
Рис. 1 Риски нефтегазовой компании и нефтегазодобывающего предприятия
Природный риск подразумевает влияние климата и географического положения на условия и сроки добычи нефти и газа.
Геологический риск характеризует недостаточную степень изученности балансовых и извлекаемых запасов нефтегазовых месторождений, нехватку геологоразведочной и геофизической исследовательской информации о коллекторских свойствах пласта и т.д., вследствие чего существует вероятность нерациональной разработки месторождения и его более ранней выработки.
2.3 Геологические риски нефтегазодобывающих предприятий
Основной причиной превышения или невыполнения показателей долгосрочных планов по добыче и реализации углеводородного сырья нефтегазодобывающих предприятий является недостаточный учет именно геологического риска. Разработанная методика оценки геологических рисов предполагает разделение их на три группы (рис. 2) по следующим причинам возникновения:
- неточность перемасштабирования заключается в резком несоответствии размеров реальной сетки скважин и толщины слоев реального коллектора с масштабом моделируемых ячеек в геологической модели. Зачастую при таком контрасте невозможно отразить мелкомасштабные вертикальные неоднородности и корректно смоделировать движение пластовых флюидов. Например, прорыв газа в модели с крупной сеткой, по сравнению с моделью с мелкой сеткой, происходит позднее и недооценивается. В итоге существует риск скорого увеличения газового фактора и обводненности, и уменьшение производительности месторождения.
- недостаточный объем, качество и глубина охвата исследований
- ошибочная интерпретация полученных при исследованиях данных
Во второй группе выделяют следующие геологические риски:
- неопределенность поведения скважин при их вскрытии (скин-эффект) заключается в отсутствии информации о степени загрязненности призабойной зоны пласта;
- изменчивость текущей нефтенасыщенности продуктивных коллекторов или общего объема нефтенасыщенных пород (ООП) заключается в недостаточном охвате сейсмическими исследованиями всей глубины и площади пласта, что ведет к затруднениям и неопределенностям при выделении границ геологической модели;
- неопределенности пористости и проницаемости состоят в нечеткой информации о пространственном распределении и сообщаемости пластов через стратиграфические границы из-за недостаточного охвата геолого-геофизических исследований (ГИС) по глубине и по площади;
Рис. 2 Геологические риски нефтегазодобывающего предприятия
- неопределенность водонасыщенности заключается в недостатке данных анализа керна для точного описания динамики капиллярного давления, что также обуславливает ошибочные значения параметров, которые используются для расчета водонасыщенности по каротажным данным;
- стратиграфическая неопределенность или неясность условий осадконакопления заключается в неполном проведении объема исследований керна по скважинам, что ведет к низкому качеству палеонтологической интерпретации скважинных данных, а также к недостаточному профессиональному изучению кернограмм и каротажных диаграмм всех пробуренных скважин вкупе с сейсмоданными. Все это не дает возможности окончательно установить базовый вариант геологической модели.
В третьей группе выделяют следующие геологические риски:
- неопределенность водонефтяного контакта (ВНК) состоит в сложности его точного определения в силу стремительного изменения качества коллектора, что маскирует присутствие ВНК. Кроме того, ВНК, определенный по каротажным данным, должен совпадать с уровнем свободной воды (УСВ), определенным по результатам ГИС. В реальности на нефтегазовых месторождениях ВНК трудно поддается определению из-за непроницаемости породы на уровне или в непосредственной близости к УСВ и присутствия остаточной нефти и небольших нефтяных карманах ниже УСВ, зажатых в толще породы;
- неопределенность общей пористости (погрешность замера пористости) заключается в не совпадении значений пористости по каротажу и пористости по керну, приведенной к пластовым условиям. При этом значение пористости по керну считается правильным. Однако пористость по каротажу определяется независимо от пористости по керну, и по этой причине такое сопоставление является достаточно хорошей оценкой погрешности в пористости по каротажу.
- разобщенность продуктивных коллекторов – это неопределенность, связанная с неправильной интерпретацией результатов каротажа. По данным керна и каротажа определяются многочисленные слои с низкой и/или нулевой пористостью. Некоторые из них явно увязываются со скважинами, а, следовательно, исполняют роль так называемых вертикальных барьеров или экранов. Барьеры могут послужить причиной вертикального ограничения фильтрации и дальнейшего ускорения продвижения закачиваемого флюида в высоко проницаемые пласты. В результате может произойти более скорое увеличение газового фактора и обводненности, и уменьшение производительности месторождения.
2.4 Методический подход к оценке рисков при долгосрочном планировании добычи и реализации нефти и газа
Обзор качественных и количественных методов анализа риска в экономической деятельности показал, что все они имеют свои достоинства и недостатки, с точки зрения использования в системе планирования нефтегазодобывающих предприятий (компаний).
Предлагаемый в диссертационной работе комплексный методический подход к оценке рисков в долгосрочном плане добычи и реализации нефти и газа нефтегазодобывающего предприятия и нефтегазовой компании обобщает следующие методы: статистические, имитационное моделирование, метод корректировки нормы дисконта, метод сценариев.
Алгоритм оценки рисков при долгосрочном планировании построен в соответствии с выделенным спектром внутренних и внешних рисков нефтегазовых компаний и нефтегазодобывающих предприятий (рис.1) и включает в себя 2 блока (рис. 3).
Рис. 3 Алгоритм оценки рисков при долгосрочном планировании добычи и реализации нефти и газа
Оценка геологических рисков заключается в систематической оценке геологических неопределенностей, которые оказывают серьезное влияние на подсчет геологических и извлекаемых запасов, как функцию альтернативных геологических моделей в последовательности, приведенной на рис. 4.
Рис. 4 Этапы оценки геологических рисков в долгосрочном плане
добычи и реализации углеводородного сырья
нефтегазодобывающих предприятий
Используется модифицированный метод Монте-Карло под названием Латинский гиперкуб. Стохастически скомбинированные друг с другом величины геологических рисков с учетом их заранее заданных нормальных распределений дают множество различных сценариев трехмерных числовых моделей, которые моделируют характеристики коллектора в условиях эксплуатационных ограничений и неопределенностей.
На третьем этапе выделяются результаты, и проверяется их статистическая устойчивость: при постоянном увеличении объема выборки оцениваются различные статистические характеристики как функции нескольких прогонов геологической модели.
При анализе чувствительности на четвертом этапе сортируется по степени значительности влияние каждой отдельно взятой неопределенности (структуры, пористости, т.д.) на результат (извлекаемые запасы, распределение геологических запасов и т.д.), путем расчета процента общей изменчивости, которая объясняется каждой неопределенной переменной.
На конечном этапе оценки геологических рисков рассчитываются вероятности и соответствующие им величины начальных геологических, балансовых и извлекаемых запасов нефтегазового месторождения. По итогам вероятностной оценки запасов разрабатываются соответствующие им сценарии объемов и темпов добычи жидкости, нефти и газа.
Второй шаг при оценке внутренних рисков на уровне нефтегазодобывающих предприятий заключается в определении производственно-технологического и экологического рисков, возникающих в процессе добычи и реализации нефти и газа (рис. 5).
Рис. 5 Этапы оценки внутренних рисков
нефтегазодобывающих предприятий
Последовательность статистической оценки рисков, возникающих во внешней среде нефтегазовой компании, представлена на рис. 6.
В конечном итоге оценка рисков на уровне нефтегазовой компании заканчивается определением чистого дисконтированного дохода по повышенной норме дисконта с «надбавкой» за риск 
, а на уровне нефтегазодобывающего предприятия – без учета «надбавки».
Наиболее показательной является оценка экономической эффективности разработки и эксплуатации нефтегазовых месторождений по трем сценариям с запасами углеводородного сырья, вероятность нахождения и извлечения которых равна 10, 50 и 90%, по формулам:
, (1)
Рис. 6 Этапы статистической оценки рисков внешней среды
нефтегазовой компании
, (2)
, (3)
где ЧДД10/50/90 – чистый дисконтированный доход по трем сценариям
плана добычи и реализации нефти и газа,
соответствующим 90%-ной, 50%-ной и 10%-ной
вероятностям оценки запасов с учетом геологических
рисков соответственно;
Qt10/t50/t90 – объем продукции в году t по трем сценариям плана
добычи и реализации нефти и газа соответственно;
Цt – цена реализации единицы продукции по плану в году t;
Сt – себестоимость добычи и реализации единицы продукции по
плану в году t;
Кt – капитальные затраты, заложенные в плане в году t;
Упртt – производственно-технологический риск в виде
экономического ущерба от аварий в абсолютном
выражении по плану в году t;
Уэt – экологический риск в виде экономического ущерба в виде
штрафов вследствие аварий по плану в году t;
Е – норма дисконта;
ri – относительная мера i-го вида риска.
(4), 
(5), 
(6),
(7), 
(8), Хi =Хплi – Хфактi (9),
где 
– варианта интервалов вариационного ряда отклонений (Х)
факторов i-го вида риска;
Хпл/факт – плановое / фактическое значение фактора i-го вида
риска;
fi – частость 
;
mi – частота (число повторений) 
;
ni – общее число наблюдений i-го вида риска;
Di – дисперсия 
;
Mi – математическое ожидание
;
i – среднеквадратическое отклонение 
;
Производственно-технологический риск в году t находится по формуле:
, (10)
где Упрt – ущерб от простоя нефтепромыслового объекта в году t;
Упt – стоимость потерянных нефти, газа и реагентов в результате
аварий нефтепромысловых объектов в году t;
Уремt – стоимость ремонта нефтепромыслового объекта для
ликвидации последствий аварий в году t.
Упрt = Qп tп n qпот, (11)
где Qп – производительность оборудования;
tп – время простоя;
n – количество аварий;
qпот – количество нефти, газа и реагентов, потерянной в
результате аварии.
Количество излившейся нефти и химических реагентов является одним из показателей формирования ущерба от аварии нефтепромыслового оборудования. При расчете Упt допускается предложение, что обнаружение и отсечение места аварии произведено немедленно после того, как она произошла, и что в результате порыва жидкость, содержащаяся в отсеченном участке трубопровода, вытекла полностью.
Упt = qпот n Цt, (12)
Экологический риск в году t рассчитывается по формуле:
, (13)
где vij – количество жидкости, которое может выбрасываться при
авариях на землю, в воду и в атмосферу по i-ому виду
нефтепромыслового оборудования. Рассчитывается с
учетом количества и частоты аварий и удельного
распределения веществ при авариях;
ej – удельная штрафная выплата от сброса в j-ый компонент
окружающей среды единицы веществ.
Величина риска (Р) в общем виде определяется как разница между значением ЧДД по базовому варианту (ЧДДбаз) и ЧДД по трем сценариям плана добычи и реализации нефти и газа, учитывающим риски (ЧДД10/50/90):
, (14)
Таким образом, сформированный в диссертационной работе алгоритм оценки внутренних и внешних рисков предприятий нефтегазовой отрасли при долгосрочном планировании обобщает существующие количественные методы анализа и учета рисков и позволяет достаточно точно оценить экономические потери, которые могут понести субъекты нефтегазодобывающей промышленности в случае развития различных неблагоприятных ситуаций на разных этапах планирования.
2.5 Апробация полученных результатов
В соответствии с разработанным методическим подходом оценки наиболее важных рисков в долгосрочном плане добычи и реализации нефти и газа нефтегазодобывающих предприятий и нефтегазовых компаний был проведен анализ рисков в системе планирования нефтегазовой компании и нефтегазодобывающего предприятия Республики Казахстан. Нефтегазовое месторождение, взятое в качестве примера для опробования представленного алгоритма, находится на западе Казахстана вблизи Каспийского моря. Его балансовые геологические запасы согласно существующей технологической схеме разработки оцениваются в размере 1319 млн. т., а извлекаемые – 500 млн. т. соответственно. В настоящее время и до 2030 года планируется разрабатывать данное нефтегазовое месторождение на естественном режиме.
В результате вероятностного распределения значений добычи посредством моделирования были получены следующие сценарии распределения геологических запасов (табл. 1).
Таблица 1
Результаты вероятностной оценки запасов и пределов добычи, млн.т.
| Показатель | Базовый вариант | Сценарии (вероятность) | ||
| Р10 (90%) | Р50 (50%) | Р90 (10%) | ||
| Начальные геологические запасы | 3030 | 2720 | 3045 | 3576 |
| Балансовые запасы | 1319 | 1062 | 1320 | 1544 |
| Извлекаемые запасы | 500 | 372 | 535 | 620 |
| Полка добычи (максимум) | 28 | 24 | 29 | 33 |
| Продолжительность полки добычи, лет | 8 | 7 | 10 | 11 |
| Конечный КИН, д. ед. | 0,461 | 0,452 | 0,487 | 0,472 |
| Отбор балансовых запасов на конец периода, % | 46,13 | 45,24 | 48,75 | 47,18 |
| Темп отбора извлекаемых запасов в период максимальной добычи, % | 5,68 | 6,53 | 5,33 | 5,27 |
| Суммарная добыча за 2006 - 2030гг | ||||
| нефти | 500 | 372 | 535 | 620 |
| жидкости | 549 | 412 | 587 | 679 |
| газа, млн. м3 | 292508 | 246463 | 291117 | 335671 |
| Накопленная добыча с начала разработки | ||||
| нефти | 609 | 480 | 643 | 728 |
| жидкости | 659 | 523 | 696 | 788 |
| газа, млрд. м3 | 348 | 303 | 347 | 391 |
| Обводненность продукции за 2006 - 2030гг, % | ||||
| максимум | 20,77 | 23,11 | 20,64 | 20,88 |
| среднее | 10,54 | 12,15 | 10,10 | 9,71 |
| минимум | 1,26 | 2,11 | 1,49 | 1,51 |
| Среднесуточный дебит по нефти, т/сут | ||||
| максимум | 658,66 | 563,31 | 652,23 | 726,67 |
| среднее | 365,16 | 287,56 | 381,54 | 433,55 |
| минимум | 58,54 | 28,03 | 72,58 | 92,08 |
| Среднесуточный дебит по жидкости, т/сут | ||||
| максимум | 680,90 | 596,29 | 680,90 | 773,04 |
| среднее | 388,97 | 309,13 | 406,43 | 462,53 |
| минимум | 72,88 | 35,95 | 90,21 | 114,79 |
| Среднесуточный дебит по газу, тыс.м3/сут | ||||
| максимум | 334,62 | 284,25 | 333,15 | 367,66 |
| среднее | 198,43 | 168,19 | 198,46 | 227,96 |
| минимум | 60,02 | 51,11 | 60,28 | 69,06 |
В целом сценарий разработки нефтегазового месторождения, соответствующий 50%-ной вероятности, очень близок к базовому варианту. Однако полученные результаты по двум другим вариантам позволяют утверждать, что без учета геологического риска существует возможность снижения или увеличения дохода от добычи и реализации нефти и газа по сравнению с базовым вариантом.
Итоги статистической оценки рисков внешней среды нефтегазовой компании Республики Казахстан, на основе которой определяется величина «надбавки за риск», представлены в табл. 2.
Результаты расчета абсолютной величины рисков (экономических потерь) на уровне нефтегазодобывающего предприятия и нефтегазовой компании Республики Казахстан за период с 2006 по 2030 год представлены в табл. 3.
Таблица 2
Итоги статистической оценки рисков внешней среды
нефтегазовой компании Республики Казахстан
| Вид риска | Матема-тическое ожидание | Стандартное отклонение | Коэффициент вариации (надбавка за риск),% |
| ФОРС-МАЖОРНЫЙ | 0,04 | ||
| МАРКЕТИНГОВЫЙ | |||
| цена на нефть | 8,74 | 6,75 | 0,77 |
| уровень инфляции | 419,79 | 261,78 | 0,62 |
| КРЕДИТНО-БАНКОВСКИЙ | |||
| ставка рефинансирования | 23,83 | 12,84 | 0,54 |
| ставка по кредитам юридическим лицам | 2,25 | 1,29 | 0,57 |
| ВАЛЮТНЫЙ | |||
| курс тенге к доллару | 5,26 | 2,94 | 0,56 |
| ЗАКОНОТВОРЧЕСКИЙ | |||
| ставка налога на прибыль | 26,33 | 5,62 | 0,21 |
| ставка НДС | 23,67 | 3,54 | 0,15 |
| Итого | 3,46 | ||
Таблица 3
Результаты расчета рисков на уровне нефтегазодобывающего предприятия и нефтегазовой компании Республики Казахстан, млрд. долл.
| Показатель | Сценарии (вероятность) | ||
| Р10 (90%) | Р50 (50%) | Р90 (10%) | |
| Геологический риск | 36,51 | 21,79 | 12,53 |
| Сумма геологического, производственно-технологического и экологического рисков | 37,32 | 22,61 | 13,34 |
| Суммарный риск нефтегазовой компании | 44,51 | 33,20 | 26,43 |
Чистый дисконтированный доход плана добычи и реализации нефти и газа за период с 2006 по 2030 год на уровне нефтегазовой компании представлен на рис. 7.
По итогам расчетов можно сделать вывод, что риск снижения ЧДД на 36-60% по разработанным сценариям долгосрочного плана нефтегазовой компании Республики Казахстан очень высок.
Таким образом, практическое апробирование разработанного алгоритма оценки рисков на примере Республики Казахстан позволило количественно оценить экономические потери, которое могут понести нефтегазодобывающее предприятие и нефтегазовая компания при планировании деятельности в случае развития неблагоприятных ситуаций в период разработки нефтегазовых месторождений с учетом недостатка информации и неопределенности большинства исходных данных.
3 ОСНОВНЫЕ ВЫВОДЫ И РЕКОМЕНДАЦИИ
- Проведенный в диссертационной работе анализ системы планирования нефтегазодобывающих предприятий в Республике Казахстан выявил основные недостатки в учете факторов риска при составлении долгосрочных планов добычи и реализации нефти и газа. Существующие методы оценки рисков в нефтегазовой отрасли не позволяют учитывать значительную неопределенность исходных данных при оценке геологических запасов; динамику цен на углеводородное сырье; изменения в налоговом законодательстве, особенности возможных выходов из форс-мажорных ситуаций и т.д., что часто приводит к отклонению фактических показателей от их плановых значений от 28 до 520 млн. долл. в год.
- Предложенная в работе систематизация рисков позволяет достигать более точной оценки экономической эффективности добычи и реализации нефти и газа на различных стадиях разработки и эксплуатации нефтегазовых месторождений при долгосрочном планировании деятельности нефтегазовых компаний и нефтегазодобывающих предприятий.
- Для достижения большего соответствия фактических результатов добычи и реализации углеводородного сырья их плановым ожиданиям разработана методика оценки основных видов геологических рисков, которая позволяет научно обоснованно учитывать данные виды рисков, оказывающих существенное влияние на подсчет геологических и извлекаемых запасов нефтегазовых месторождений в условиях объективного недостатка информации и неопределенности большинства исходных данных.
- Сформированный в диссертационной работе алгоритм оценки внутренних и внешних рисков предприятий нефтегазовой отрасли при долгосрочном планировании обобщает существующие количественные методы анализа и учета рисков и позволяет достаточно точно оценить экономические потери, которые могут понести субъекты нефтегазодобывающей промышленности в случае развития различных неблагоприятных ситуаций на разных этапах планирования.
- Предложенные способы классификации рисков нефтегазовых компаний и нефтегазодобывающих предприятий и методы их оценки могут быть использованы для уточнения конечных показателей разработки нефтяных и газовых месторождений. В частности, апробация результатов исследования на примере Республики Казахстан позволила с большей степенью достоверности определять рисковые составляющие при долгосрочном планировании добычи и реализации нефти и газа.
Основные положения диссертации опубликованы
в следующих работах:
- Тасмуханова А.Е., Буренина И.В. Учет рисков при планировании на предприятиях нефтегазового комплекса. / Межвуз. сб. науч. тр. «Актуальные проблемы методики и практики бухгалтерского учета, аудита, налогообложения и экономического анализа» под общ. ред. д.э.н., проф. Л.И. Ванчухиной. – Уфа: УГНТУ, 2004.– С.269–271.
- Тасмуханова А.Е., Буренина И.В. Особенности классификации рисков предприятий нефтегазового сектора. – Межвуз. сб. науч. тр. «Современные проблемы экономической теории и практики» под общ. ред. проф. Л.И. Ванчухиной и Ю.А. Фролова – Уфа.: УГНТУ, 2005. – Вып. 3. – С.258–260.
- Тасмуханова А.Е. Технология управления рисками при перспективном планировании предприятий нефтегазового сектора. – Материалы международной научно-технической конференции «Актуальные проблемы технических, естественных и гуманитарных наук» – Уфа: УГНТУ, 2005.–С.357–361.
- Тасмуханова А.Е. Бизнес-планирование на предприятиях нефтегазового сектора. – Сборник научных трудов по материалам всероссийской научно-практической конференции «Проблемы современной экономики: инвестиции, инновации, логистика» – Саратов: СГТУ, 2005. – С.110–114.
- Тасмуханова А.Е. Зарубежный опыт бизнес-планирования на предприятиях нефтегазового комплекса – Сборник материалов российской научно-практической конференции «Проблемы инновационно-инвестиционной деятельности в России» – Уфа: БАГСУ, 2005.– С.248–251.
- Тасмуханова А.Е. Спектр рисков нефтегазодобывающего предприятия – Сборник материалов международной научно-практической конференции «Актуальные проблемы теории и практики финансового менеджмента» – Пенза, 2005. – С.85–87.
- Тасмуханова А.Е. Новый количественный метод учета риска в системе планирования нефтегазодобывающего предприятия – Сборник материалов международной научно-практической конференции «Математические методы и информационные технологии в экономике, социологии и образовании» – Пенза, 2005. – С.364–366.
- Тасмуханова А.Е. Вопросы учета фактора риска в системе планирования нефтегазодобывающих предприятий Республики Казахстан – Межвуз. сб. науч. тр. «Современные проблемы экономической теории и практики» под общ. ред. проф. Л.И. Ванчухиной и Ю.А. Фролова – Уфа.: УГНТУ, 2005. – Вып. 4. – С.415–422.
- Тасмуханова А.Е. Анализ геологических рисков в системе планирования нефтегазодобывающих предприятий – Межвуз. сб. науч. тр. «Современные проблемы экономической теории и практики» под общ. ред. проф. Л.И. Ванчухиной и Ю.А. Фролова – Уфа.: УГНТУ, 2006. – Вып. 5.; т. 2. – С.172–176.
- Тасмуханова А.Е. Системно-методический подход к оценке рисков при планировании деятельности нефтегазодобывающих предприятий (на примере Республики Казахстан) // Электронный журнал «Нефтегазовое дело» от 26.07.2006. – Режим доступа: http:// www.ogbus.ru / authors / Tasmukhanova / Tasmukhanova_1pdf.
- Тасмуханова А.Е., Тасмуханова Г.Е. Некоторые вопросы динамичного развития нефтегазового сектора Республики Казахстан // Научно-технический вестник «КАРОТАЖНИК». Министерство природных ресурсов РФ. Федеральное Агентство по недропользованию, Ассоциация научно-технического и делового сотрудничества по геофизическим исследованиям и работам в скважинах. Евро-Азиатское геофизическое общество. – Тверь: Издательство АИС, 2006. - №10-11. – С.199–203.
