Организационно-экономический механизм государственного регулирования сбыта зерна с учетом саморегулирующей функции зерновой биржи
На правах рукописи
Коваленко Зоя Гельевна
ОРГАНИЗАЦИОННО-ЭКОНОМИЧЕСКИЙ МЕХАНИЗМ
ГОСУДАРСТВЕННОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ СБЫТА ЗЕРНА
С УЧЕТОМ САМОРЕГУЛИРУЮЩЕЙ ФУНКЦИИ
ЗЕРНОВОЙ БИРЖИ
Специальность 08.00.05 – экономика и управление
народным хозяйством (экономика, организация
и управление предприятиями, отраслями,
комплексами АПК и сельского хозяйства)
АВТОРЕФЕРАТ
диссертации на соискание ученой степени
кандидата экономических наук
Саратов 2011
Диссертационная работа выполнена на кафедре «Коммерция в АПК»
Федерального государственного образовательного учреждения высшего профес-
сионального образования «Саратовский государственный аграрный универ-
ситет им. Н.И. Вавилова».
| Научный руководитель: | доктор экономических наук, профессор Заворотин Евгений Феофанович |
| Официальные оппоненты: | доктор экономических наук, профессор Кутенков Рудольф Петрович |
| кандидат экономических наук, доцент Королев Владимир Викторович | |
| Ведущая организация: | ГНУ Всероссийский НИИ организации производства, труда и управления в сельском хозяйстве РАСХН, г. Москва |
Защита состоится «25» февраля 2011 г. в 12 часов на заседании диссертационного совета Д 220.061.02 при ФГОУ ВПО «Саратовский государственный аграрный университет им. Н.И. Вавилова» по адресу: 410012, г. Саратов,
Театральная площадь, 1, ауд. 110.
С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке
ФГОУ ВПО «Саратовский ГАУ им. Н.И. Вавилова»
Автореферат разослан «24» января 2011 г.
и размещен на сайте: www. sgau.ru
Ученый секретарь
диссертационного совета Ю.Б. Емелин
ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ
Актуальность темы исследования. Как показал опыт последних лет ведения зернового хозяйства в России, механизмы только свободного рынка этого вида продукции не способны обеспечить стабильное развитие отрасли. Результатом резкого ослабления государственного регулирования продовольственного рынка явилось нарушение воспроизводственных процессов в АПК, ухудшение финансового состояния сельскохозяйственных товаропроизводителей, низкие цены на зерно, связанные, прежде всего, с проблемой сбыта.
Оценка существующего уровня развития зернового рынка свидетельствует о том, что в стране отмечается увеличение посевных площадей под зерновые культуры. До аномальной засухи ежегодные переходящие запасы зерна в Россий-
ской Федерации по официальной статистике составляли порядка 20–23 млн т, доля интервенционного фонда дополнительно к имеющимся запасам достигала 9,3 млн т. Из-за резкого снижения поголовья скота с начала проведения аграрных реформ внутреннее потребление зерновых и зернобобовых культур на фуражные цели в настоящее время ограничено. Удовлетворение экспортного спро-
са в больших объемах на продовольственное зерно сдерживается отсутствием достаточного количества терминалов.
Наличие указанных выше проблем в зерновом хозяйстве вызвало необходимость разработки принципиально новых научных положений, направленных на государственное вмешательство в регулирование сбыта зерна.
Данные предпосылки обусловили актуальность, выбор темы, цели и задачи выполненного исследования.
Состояние изученности проблемы. Теоретико-методологические основы организационно-экономического механизма государственного регулирования зер-
нового рынка нашли свое отражение в трудах известных отечественных ученых
А.И. Алтухова, В.В. Кузнецова, В.В. Милосердова, И.Г. Ушачева, И.Ф. Хицкова,
А.А. Черняева; проблемам работы складских свидетельств посвящены публикации Д.Ф. Чилеева, Г.Ф. Шершеневича, Э.А. Арустамяна, М.Е. Баваровой; вопросы ценообразования глубоко раскрыты в исследованиях зарубежных ученых Дж. Кейнса, А. Маршалла и отечественных – А.Н. Борхунова, В.Е. Есипова, А.А. Ремезкова; вопросы создания экономико-математических моделей функционирования зернового рынка изучались Ю.Б. Емелиным, Р.П. Кутенковым, Ю.Г. Полуляхом, С.О. Сиптицем.
Однако многие проблемы государственного регулирования зернового рынка остаются не решенными как на федеральном, так и на региональном уровне. Вместе с тем получает определенное развитие организационно-экономический механизм государственного регулирования сбыта зерна с участием биржи.
Дальнейшего исследования требует совершенствование использования складских свидетельств для обеспечения сельскохозяйственных товаропроизво-дителей удобным и прибыльным источником получения заемных средств, а покупателей в лице государства – гарантией совершения сделки. Участие государ-ства в механизме ценообразования и проведение им таможенной политики в от-ношении сбыта зерна является одним из основных методов воздействия на экономические и хозяйственные процессы. Эти и многие другие вопросы организационно-экономического механизма государственного регулирования зернового хозяйства разработаны пока недостаточно.
Цель и задачи исследования. Цель диссертационного исследования состоит в обосновании теоретико-методологических основ и разработке практиче-
ских предложений по развитию организационно-экономического механизма государственного регулирования сбыта зерна с учетом саморегулирующей функции зерновой биржи.
Для достижения указанной цели были поставлены и решены следующие задачи:
исследование теоретико-методологических основ организационно-эконо-мического механизма государственного регулирования сбыта зерна с учетом са-
морегулирующей функции зерновой биржи;
изучение современного состояния, выявление тенденций в системе мер го-
сударственного регулирования рынка в сбыте зерна и определение основных на-
правлений его развития;
обоснование многофакторной нормативной модели ценообразования на зерно с различными вариантами его сбыта, принимающей в расчет дифференциацию размеров дотаций и субсидий, срок займа и процентные ставки по кредитам с учетом инфляционных процессов;
предложение методического подхода к формированию целевых, интервен-
ционных и экспортных цен для совершенствования механизма ценообразования на зерно и его сбыта;
совершенствование организационно-экономического механизма использо-
вания складских свидетельств в качестве залогового обеспечения сделок с зерном с целью повышения эффективности сбытовых операций сельскохозяйствен-
ными товаропроизводителями.
Предметом исследования стали процесс государственного регулирования сбыта зерна с учетом саморегулирующей функции зерновой биржи и организационно-экономические отношения между субъектами рынка.
Объектом исследования послужили исполнительные органы сельского хозяйства, ЗАО «Национальная товарная биржа», Саратовский Зерновой Союз и сельскохозяйственные товаропроизводители.
Теоретической, методологической и методической основой исследова-
ния являются труды ведущих российских и зарубежных ученых-экономистов по проблемам теории и практики совершенствования организационно-экономи-
ческого механизма государственного регулирования зернового рынка с учетом саморегулирующей функции зерновой биржи, разработки научно-исследователь-
ских институтов, законодательные и нормативно-правовые акты, результаты ис-
следования автора.
Информационное обеспечение работы составили Постановления и программные документы Правительства Российской Федерации по развитию агропромышленного производства и регулирования рынка зерна, материалы, размещенные на web-страницах ведущих научных учреждений и глобальной сети Internet. Эмпирическая база исследования включала материалы Федеральной службы государственной статистики и Территориального органа Федеральной службы государственной статистики по Саратовской области, нормативно-спра-
вочные материалы.
В ходе решения поставленных задач применялись абстрактно-логический,
экономико-статистический, монографический, расчетно-конструктивный и другие методы исследования.
Научная новизна диссертационного исследования состоит в уточнении и развитии теоретико-методических положений организационно-экономическо-го механизма государственного регулирования сбыта зерна с учетом саморегулирующей функции зерновой биржи и разработке практических рекомендаций по его применению.
Конкретное приращение научного знания заключается в следующих положениях:
определена и раскрыта сущность организационно-экономического механизма государственного регулирования сбыта зерна с учетом саморегулирующей функции зерновой биржи (планирование, финансирование и организация торгов, экономическая ответственность);
уточнена методология исследования создания и рационального функционирования организационно-экономического механизма государственного регулирования сбыта зерна с учетом зерновой биржи на основе базовых принципов, методов, способов и средств;
выявлены тенденции участия государства в регулировании зернового рын-
ка и сбыта зерновой продукции, включающие особенности действующего меха-низма функционирования закупочных и товарных интервенций, характеризуемо-
го высокой бюджетной затратностью и неразвитостью института зерновой бир-
жи;
построена многофакторная нормативная модель ценообразования на зерно, предусматривающая разные варианты его сбыта и принимающая в расчет дифференциацию размеров дотаций и субсидий, срок займа и процентные ставки по кредитам с учетом инфляционных процессов, используемая как инструмент прогнозирования, позволяющий адекватно реагировать на изменения в аграрном секторе экономики для достижения целевых результатов;
предложен методический подход к формированию целевых, интервенционных и экспортных цен на основе исследования степени влияния кредитной и инфляционной биржевой и инфраструктурной составляющей на их уровень для совершенствования механизма ценообразования на зерно;
разработан организационно-экономический механизм использования склад-
ских свидетельств в качестве залогового обеспечения форвардных и фьючерсных сделок с зерном, основанный на системе гарантий поставки, способствующий решению проблемы привлечения кредитных ресурсов и повышению эффективности сбытовых операций сельскохозяйственными товаропроизводителями.
Теоретическая и практическая значимость диссертационной работы заключается в возможности использования результатов исследования по разработке отдельных мероприятий по повышению эффективности сбыта зерна сель-
скохозяйственными производителями. Предложенный биржевой механизм позволяет им определять оптимально допустимые экономические параметры эффективного производства и сбыта зерна с учетом уровней цен на топливо, процентной ставки по сезонным кредитам, инфляции, прогноза мировых цен, издержек на перевозку и хранение зерна, а также расходов на биржевую деятельность. Такие параметры имеют практическое значение и для органов управления сельским хозяйством, так как позволяют обоснованно формировать систему
экономического регулирования рынка зерна.
Апробация и реализация результатов исследования. Основные положения и результаты диссертационного исследования докладывались на научно-практической конференции «Школа молодых ученых–2008» (14–15 ноября 2008
г., ИАгП РАН) и на Всероссийской молодежной выставке-конкурсе прикладных
исследований, изобретений и инноваций (27–28 октября 2009 г., СГУ им. Н.Г. Чернышевского), где заняли I место. Нормативная модель образования целевых,
интервенционных и экспортных цен на зерно в биржевой деятельности сельско-хозяйственных товаропроизводителей с участием системы информационно-кон-
сультативных центров, разработанная в ходе диссертационного исследования, была удостоена гранта Российского аграрного движения (25 мая 2010 г., СГАУ им. Н.И. Вавилова).
Публикации. По теме диссертации опубликовано 10 статей общим объемом 2,54 п. л., в том числе авторских – 2,33 п. л. В журналах, рекомендуемых ВАК Министерства образования и науки Российской Федерации, опубликованы 2 статьи (0,83 п. л.).
Структура диссертационной работы. Диссертационная работа состоит из введения, трех глав, выводов и предложений, списка использованных источников, приложений.
ОСНОВНОЕ СОДЕРЖАНИЕ ДИССЕРТАЦИИ
И ЗАЩИЩАЕМЫЕ В НЕЙ ПОЛОЖЕНИЯ
1. Развиты и дополнены теоретико-методологические основы организационно-экономического механизма государственного регулирования сбы-
та зерна с учетом саморегулирующей функции зерновой биржи.
Рассмотрение сущностных признаков зерновых рынков и собственные ис-следования позволили дать авторское определение организационно-экономиче-ского механизма государственного регулирования сбыта зерна с учетом саморегулирующей функции зерновой биржи: он представляет собой систему взаимосвязанных и взаимодействующих элементов инфраструктуры рынка на основе частно-государственного партнерства с применением методов и инструментов, служащих для гармонизации экономических интересов сельскохозяйственных товаропроизводителей, государственных органов власти, биржи, предприятий хранения и переработки, информационно-консультативных центров с целью усиления позиций России на внутреннем рынке и как мирового экспортера зерна.
В диссертационной работе обоснован организационно-экономический ме-ханизм государственного регулирования сбыта зерна с учетом саморегулирующей функции зерновой биржи, который состоит из мер государственного воздействия и саморегулирования (рис. 1).
В предлагаемой схеме Министерству сельского хозяйства Российской Фе-дерации принадлежит основная роль в организационном механизме государственного регулирования зернового рынка. При проведении закупочных и товарных зерновых интервенций Минсельхоз РФ действует через ОАО «Объединенная зерновая компания», которая назначает уполномоченного по проведению ин-
тервенционных операций, и через нее производится размещение запасов интервенционного фонда. Биржевыми площадками выступают биржи, подписавшие с ЗАО «Национальная товарная биржа» (НТБ) договор о выполнении функций представителя по организации и проведению биржевых торгов при осуществлении государственных закупочных интервенций. Период работы конкретного центра удаленного доступа определяется биржевой площадкой по согласованию с биржей. Участие в торгах хозяйства могут принять при условии, что они прошли конкурсный отбор. Сельскохозяйственные товаропроизводители получают либо право самостоятельного доступа к удаленному рабочему месту и выхода в систему торговли зерном, либо представителя (физическое лицо, действующее на основании учредительных документов либо по доверенности), осуществляющего торговые операции в ней.
Между НТБ, ее биржевой площадкой (Саратовский Зерновой Союз) и уда-
ленным рабочим местом протекает процесс информационно-консультационно-го содействия, а его элементы (планирование, финансирование и организация проведения биржевых торгов, экономическая ответственность) взаимосвязаны посредством электронной системы торговли зерном.
Целью создания организационно-экономического механизма государственного регулирования сбыта зерна с учетом саморегулирующей функции бир-жи является повышение доходности производства зерна за счет адресного и более рационального использования мер господдержки, снижения трансакционных издержек при ведении сбытовой деятельности, совершенствования ценового механизма при ведущей роли Минсельхоза РФ.
В диссертационном исследовании предлагается обеспечить взаимосвязь сглаживающих и стимулирующих методов ценового регулирования с элементами кредитования. Подобный подход объясняется необходимостью создания прочных хозяйственных связей между субъектами рынка, а также развития механизма организованного сбыта зерна.
Рекомендуемое сглаживающее ценовое регулирование призвано устранить
резкие колебания цен на рынке зерна. Действенным в данном случае оказывается интервенционный механизм с применением методов сглаживающего ценового регулирования (биржевой инфраструктуры и информационно-консульта-ционного обеспечения) и кредитования (элементов залогового обеспечения). По-
добный системный подход будет способствовать более корректному установле-нию ценовых коридоров и формированию адекватного периода проведения закупочных и товарных интервенции, тем самым усиливая эффект от государствен-
ного регулирования рынка зерна.
| Финансовые потоки | Товарные потоки | Залоговые операции | ||
| Информационные потоки | Организационные мероприятия |
Рисунок 1 – Предлагаемый организационно-экономический механизм государственного регулирования сбыта зерна
с учетом саморегулирующей функции зерновой биржи
Внедрение информационно-консультационного обеспечения зернового рынка подразумевает предоставление сельскохозяйственным товаропроизводителям полной, достоверной и доступной информации, структурированной по разделам, содержащим информацию о ценовых значениях на внутреннем и мировом рынках, издержках производства, тарифах на перевозку и хранение, а также информацию об обязательных биржевых платежах и сборах.
Наличие сложностей при решении задач привлечения заемных средств на осуществление сбытовой деятельности через систему биржевых торгов обуславливает необходимость включения в экономический механизм госрегулирования рынка зерна кредитования, в частности, использование методов залогового обеспечения в форме складских свидетельств.
Для решения поставленных задач уточнены методологические основы исследования организационно-экономического механизма сбыта зерна с учетом саморегулирующей функции зерновой биржи, которая включает единство логики и совокупность используемых методов, принципов, моделей и алгоритмов и выполняет ряд функций, способствующих улучшению состояния объекта (табл. 1).
Таблица 1 – Методологические основы исследования
организационно-экономического механизма сбыта зерна
с учетом саморегулирующей функции зерновой биржи
| Базовые принципы |
|
| Модели и алгоритмы |
|
| Методы |
|
2. Выявлены тенденции в организации сбыта зерна и его взаимосвязь с государственными методами регулирования, разработан алгоритм биржевых торгов зерном.
В новых экономических условиях, в которых находится наша страна, реализация зерна через биржу становится всемирным интеграционным процессом и расценивается как объективная необходимость. Данное направление развития зернового рынка преследует несколько целей, основной из которых является развитие фьючерсных и форвардных сделок с зерном. В диссертационной работе применение биржевого механизма рассматривается как необходимый элемент функционирования рынка зерна, применительно к которому биржа исполняет роль организатора торгового процесса. Это способствует упорядочению реализации зерна, повышению прозрачности рынка и совершенствованию ценообразования.
В процессе диссертационного исследования автором установлено, что организационно-экономический механизм зерновой биржи имеет вертикальную организационно-управленческую структуру, внутри которой протекает процесс информационно-консультационного содействия, а его элементы (планирование, финансирование и организация проведения биржевых торгов, экономическая ответственность) взаимосвязаны посредством электронной системы торговли зерном (рис. 2).
Рисунок 2 – Схема организации реализации зерна
Исследованием выявлены две основополагающие тенденции: активная деятельность перекупщиков зерна и слабая информированность сельскохозяйственных товаропроизводителей о биржевом механизме. Доказана теоретическая и практическая возможность исправления ситуации путем активной пропаганды преимуществ торговли зерном с использованием системы информационно-консультативных центров, а также создания на их базе услуг, направленных на содействие сбыта через общероссийскую систему торговли зерном (СТЗ).
В работе детально рассмотрен биржевой механизм, и на его базе создан наглядный, понятный алгоритм биржевых торгов зерном с элементами залогового кредитования (рис. 3).
На этапе заключения трехстороннего соглашения предлагается внедрить систему нескольких простых складских свидетельств в отличие от ранее предложенных учеными двойных складских свидетельств. Такой методический подход является значительным шагом к эффективному использованию зало-
Рисунок 3 – Алгоритм биржевых торгов зерном
гового обеспечения и упрощает процедуру получения авансового платежа в счет будущей поставки. Это обусловлено тем, что простое складское свидетельство (ПСС) предоставляет весь комплекс имущественных прав на зерно (владение, пользование и распоряжение), а значит, кредитор при передаче ему
этого документа становится единоличным владельцем актива до момента погашения заемщиком кредита. В случае применения двойного складского свидетельства (ДСС) право собственности остается за производителем, но право залога приобретает кредитор. Это вносит неопределенность, связанную с переуступкой варранта (залогового свидетельства как части ДСС) и повышает риск сельскохозяйственных товаропроизводителей. Этот риск связан с отсутствием в России надлежащего механизма регистрации операций с варрантами.
Подобная мера предусматривает согласование интересов сельскохозяйственных товаропроизводителей, потребителей и государства, а значит, повы-
шает эффективность функционирования зернового рынка.
По нашему мнению, развитие института биржевой реализации зерна как элемента госрегулирования будет способствовать укреплению позиций хозяйств как полноправных участников зернового рынка. Механизм биржевой торговли может быть использован государством для защиты имущественных и финансовых интересов сельскохозяйственных товаропроизводителей.
3. Разработана и обоснована многофакторная нормативная модель ценообразования на зерно и предложен комплекс мер, обеспечивающих эффективное функционирование рынка зерна.
В диссертационном исследовании разработана многофакторная нормативная модель ценообразования на зерно (рис. 4). Такая модель предусматри-вает два варианта формирования цен.
Вариант 1. Самостоятельный выход сельскохозяйственных товаропроизводителей через центры удаленного доступа (ЦУД) в систему торговли зерном для осуществления внутренних и экспортных операций. Для повышения эффективности такой схемы может быть задействована сеть информационно-консультативных центров, созданных в рамках проекта информационного обеспечения и поддержки агробизнеса. Этот механизм может быть реализован на региональном уровне, он выгоден как сельхозтоваропроизводителям, так и для информационно-консультативным центрам, являющимся негосударственными коммерческими организациями.
Вариант 2. Продажа произведенного зерна осуществляется в интервенционный фонд государства с участием биржевой инфраструктуры. Подобная схема взаимодействия сельскохозяйственных товаропроизводителей, биржи и государственных структур характерна для высокого уровня развития государственного регулирования рынка зерна, который предполагает развитую систему биржевой торговли зерном.
В связи с вышеизложенным автор считает, что созданную нормативную модель формирования целевых, интервенционных и экспортных цен целесообразно внедрить в работу информационно-консультативных центров, так как она сопряжена с основными видами их деятельности: включает в себя базы данных на основных поставщиков материально-технических ресурсов и услуг с прейскурантами, а также мониторинг цен на зерно и их прогнозные значения (рис. 5).
Внедрение предложенной модели в работу информационно-консульта-тивных центров будет способствовать не только более эффективному плани-
Рисунок 4 – Структура модели формирования целевых, интервенционных и экспортных цен на зерно
Рисунок 5 – Организационная модель сбыта зерна
с участием информационно-консультативных центров
рованию производственных и сбытовых затрат, но и повышению осведомленности сельскохозяйственных товаропроизводителей о положительных моментах, связанных со сбытом зерна с использованием механизма его биржевой реализации (рис. 6).
Рисунок 6 – Алгоритм работы информационно-консультативных центров
с применением модели ценообразования в режиме консультирования
Полученные в процессе исследования данные позволяют установить время проведения закупочных и товарных интервенций и пути снижения цен на зерно.
При оптимистическом прогнозе закупочные интервенции целесообразно начать в сентябре и завершить в декабре 2010 г., товарные интервенции провести с февраля по апрель 2011 г. (рис. 7).
| сентябрь 5 000 руб./т | октябрь 5 200 руб./т | ноябрь 5 600 руб./т | декабрь 6 100 руб./т | |||
| апрель 6 100руб./т | март 6 800 руб./т | февраль 7 300 руб./т | ||||
Рисунок 7 – Схемы проведения закупочной и товарной интервенции с учетом ценовых значений при оптимистическом прогнозе
Закупочные интервенции по пессимистическому прогнозу целесообразно начать, как только цена опустится ниже 7 700 руб./т. Предполагается, что это произойдет в сентябре, когда ценовой диапазон установится в пределах от 6 800 руб./т до 7 000 руб./т. Прекратить закупочные интервенции целесообразно при преодолении ценами отметки в 8 300 руб./т. Товарные интервенции рекомендуется провести при установлении уровня цен выше 10 000 руб./т (с декабря 2010 по март 2011 гг.) (рис. 8).
| сентябрь 7 000 руб./т | октябрь 7 600 руб./т | ноябрь 8 000 руб./т | декабрь 8 300 руб./т | ||||
| март 8 300 руб./т | февраль 8 700 руб./т | январь 9 400 руб./т | декабрь 10 000 руб./т | ||||
Рисунок 8 – Схемы проведения закупочной и товарной интервенции
с учетом ценовых значений при пессимистическом прогнозе
Экспортные цены на уровне 9 долларов за бушель выше мировых, которые, согласно прогнозу модели на 2010–2011 маркетинговый год, составят 7–8 долларов за бушель. Достижение такого уровня экспортной цены возможно при снижении таможенных пошлин до уровня 10% и предоставлении дотаций на перевозку железнодорожным транспортом в размере 40% от действующих тарифов.
Необходимо учитывать социальные последствия ценообразования. Так, при оптимистическом прогнозе цена одной буханки хлеба составит 16 руб.; в данном случае социальная цена составит 12 руб. 90 коп. То есть рост цен на хлеб в сравнении с 2009–2010 маркетинговым годом составит 14%. При пессимистическом варианте цена одной буханки хлеба составит 21 руб., и удорожание составит 50% от уровня 2009 г.
Органы управления сельским хозяйством и сельскохозяйственные товаро-производители могут принять решение о выборе приемлемого варианта и вре-мени сбыта зерна на внутреннем и мировом рынке, являющегося составной частью предлагаемой экономико-математической модели ценообразования на зерно.
Одной из определяющих проблем, которую необходимо решить в процессе создания модели ценообразования на зерно, является отсутствие четких ценовых диапазонов при осуществлении государственной интервенционной политики и превышение уровня экспортных цен над мировыми. В результате этого неверно устанавливаются временные рамки проведения интервенций, и отечественное зерно оказывается неконкурентоспособным на мировом зерновом рынке, что увеличивает риск недополучения дохода сельхозтоваропроизводителями.
При проведении политики ценообразования, по мнению автора, необходимо обеспечить слаженную работу Правительства РФ, Государственного таможенного комитета РФ, Управления Приволжской железной дороги, Национальной товарной биржи, топливно-энергетического комплекса и инфраструктуры хранения, что позволит обеспечить:
разработку нормативного обеспечения в области организации и осуществления транзакций с зерном;
предоставление органам исполнительной власти и кредитным организациям сведений о прогнозном уровне цен закупочной интервенции, товарной интервенции и времени их проведения;
формирование отчетов о предполагаемой себестоимости и цене реализации произведенного зерна по стандартной форме.
4. Исследована степень влияния кредитной составляющей на уровень цен и предложен методический подход к образованию целевых, интервенци-онных и экспортных цен на зерно.
Для совершенствования механизма ценообразования на зерно в работе исследована степень влияния конкретных экономических параметров на целевые, интервенционные и экспортные цены на пшеницу третьего класса на примере одного из субъектов Приволжского федерального округа (Саратовской об-ласти) и проведена оценка их прогнозных значений на основании балансового индекса.
Оценка прогнозных значений на зерно проводилась с использованием балансового индекса, предложенного экспертами Российского Зернового Союза (РЗС), который позволяет определить процентное отклонение уровня цен текущего (прогнозируемого) года от предыдущего (текущего). Балансовый индекс и уровень цен демонстрируют обратную взаимозависимость.
Так, прогнозная цена (Цпрог.) на пшеницу третьего класса, по расчетам автора, составит:
Цпрог. = 5 798 1,29 = 7 480 руб./т.
К преимуществам предлагаемой методики можно отнести то, что она построена на дифференцированном подходе с использованием региональных данных, учитывает кредитную и инфляционную составляющие, а также вариантность сбыта.
ЦЦ = С (1 + ИНФ + КРЕД + РЕНТ)), (1)
где ЦЦ – целевая цена; С – себестоимость; КРЕД – безрисковая процентная ставка (сумма реальной процентной ставки по кредитам и темпа инфляции); РЕНТ – заложенный процент рентабельности; ИНФ – темп инфляции; НДС – налог на добавленную стоимость.
ЦЦ = 5 360 (1 + 0,12 + 0,16 + 0,3)) = 7 021 руб./т.
Для определения цен закупочной и товарной интервенции, а также экспортных цен использовались данные Национальной товарной биржи об условиях доступа к системе торговли зерном и о порядке проведения торгов, а также о действующих обязательных сборах и платежах при участии при различных условиях поставки (FOB,EXW), действующих расценках на услуги сертифицированных элеваторов и действующих таможенных пошлинах, Тарифный классификатор РЖД, содержащий информацию об условиях перевозки сыпучих грузов (зерна), а также о действующих и прогнозных тарифах на грузоперевозки. Цены определялись по приведенным ниже формулам.
ЦЗИ = ЦЦ + ((1 + КРЕД) (элев + А + БС + ДМ + П)), (2)
где ЦЗИ – цена закупочной интервенции; КРЕД – реальная процентная ставка по кредитам; элев – затраты на приемку, очистку, погрузку, сушку, хранение на элеваторе; А – сбор за аккредитацию; БС – биржевой сбор; ДМ – депозитарная маржа; П – поставочная маржа.
ЦЗИ = 7 021 + ((1 + 0,16) (528 + 1 + 29 + 500 + 126)) = 8 394 руб./т.
ЦТИ= 1,2 ЦЗИ, (3)
где ЦТИ – цена товарной интервенции; 1,2– 20%-ное отклонение цен.
ЦТИ= 1,2 8 394 = 10 073 руб./т.
ЭЦ = (ЦЦ + (1 + КРЕД) (элев + А + БС + ДМ + П)) + Т (1 + НДС), (4)
где ЭЦ – экспортная цена; КРЕД – реальная процентная ставка по кредитам; транс – затраты на транспортировку до порта Новороссийск; Т – таможенная пошлина.
ЭЦ = (7021 + ((1 + 0,16) (614 + 525 + 1 + 29 + 9 + 126)) + 1 745) (1 + 0,1) =
= 10279 руб./т = 9 долл./бушель.
5. Разработан организационно-экономический механизм использования складских свидетельств для повышения эффективности сбытовых опе-раций с зерном.
В настоящее время банки неохотно кредитуют сельскохозяйственных товаропроизводителей ввиду отсутствия залогового обеспечения кредита.
Именно для решения этой проблемы автором предложена схема организации использования системы нескольких складских свидетельств, основанная на взаимодействии элементов инфраструктуры рынка складских свидетельств (рис. 9).
Рисунок 9 – Схема организации применения простого складского свидетельства
во фьючерсных и форвардных сделках с зерном
Преимуществом предлагаемой схемы перед действующей является получение акцептором (кредитором, покупателем) всего комплекса имущественных прав на зерно (владение, пользование и распоряжение).
Для покупателя это означает, что он становится полноправным собственником зерна, а для кредитора – то, что он при передаче ему простого складского свидетельства (ПСС) становится единоличным владельцем актива до момента погашения заемщиком кредита.
По схеме (см. рис. 9) элеватором выписываются три простых складских свидетельства. Два из них на одинаковую сумму, но для разных целей: первое используется в качестве обеспечения кредитного договора, второе передается производителем покупателю зерна в качестве обеспечения договора намерений. Третье простое складское свидетельство выписывается на оставшуюся сумму и остается у сельскохозяйственного товаропроизводителя. Предметом кредитного договора является целевой кредит на ведение биржевой деятельности и покрытие инфраструктурных издержек с указанием срока займа и процентов переплаты. После получения кредита товаропроизводитель вступает в биржевую деятельность, заключает договор на поставку. Далее осуществляются передача покупателю второго простого складского свидетельства и перечисление им авансового платежа на счет производителя. На финальной стадии сельскохозяйственный товаропроизводитель уплачивает банку кредит и проценты по нему, а банк, в свою очередь, возвращает заемщику складское свидетельство, и сельскохозяйственный товаропроизводитель осуществляет допоставку проданного актива. Разработанная схема применения системы трех простых свидетельств может быть интегрирована в седьмой этап действующего алгоритма биржевых торгов зерном.
На рис. 10 представлен предлагаемый организационно-экономический механизм взаимодействия инфраструктуры рынка складских свидетельств.
При помещении зерна на хранение независимый эксперт осуществляет егооценку, передает эти сведения на элеватор и банку. Элеватор производит страхо-вание полученного актива и передает сведения о поступившем объеме зерна, его оценочной стоимости и страховой сумме бирже.
Рисунок 10 – Организационно-экономический механизм
взаимодействия инфраструктуры рынка складских свидетельств
Оценка экономической эффективности сбыта зерна сельскохозяйственны-ми товаропроизводителями по двум вариантам свидетельствует о его выгодности с участием зерновой биржи (табл. 2).
Таблица 2 – Экономическая эффективность сбыта зерна
по прямому каналу реализации и с участием биржи
в Саратовской области
| Показатель | Реализация зерна | |
| по прямому каналу | с участием биржи | |
| Ставка по кредиту, % | 13,5 | 013,5 |
| Безрисковая ставка, % | не учитывается | 07,75 |
| Темп инфляции, % | не учитывается | 20,55 |
| Затраты на услуги элеватора, руб./т | 0 825 | 0 825 |
| Затраты на ведение биржевой деятельности, руб./т | – | 0 185 |
| Переплата по кредитам,* руб./т | 0 111 | 0 208 |
| Производственно-сбытовые издержки, руб./т | 5 536 | 5 818 |
| Выручка, руб./т | 7 100 | 7 850 |
| Прибыль от реализации, руб./т | 1 564 | 2 032 |
| Чистая прибыль от реализации, руб./т | 1 408 | 1 829 |
| Рентабельность,** % | 28,2 | 39,7 |
_______________
* Без учета темпа инфляции в случае выбора прямого канала реализации.
** С пересчетом на годовой темп инфляции.
Расчеты показывают, что при сбыте зерна через зерновую биржу сельско-хозяйственные товаропроизводители повысят рентабельность своей производственно-сбытовой деятельности с 28,2% до 39,7%.
Комплексная реализация предлагаемых нами мероприятий будет способствовать совершенствованию организационно-экономического механизма госу-дарственного регулирования сбыта зерна с учетом саморегулирующей функции зерновой биржи и приведет к повышению ведения эффективности всего зернового хозяйства.
ВЫВОДЫ И ПРЕДЛОЖЕНИЯ
1. В исследованиях раскрыта сущность организационно-экономического механизма государственного регулирования сбыта зерна с учетом саморегулирующей функции зерновой биржи. Он представляет собой систему взаимосвязанных и взаимодействующих элементов инфраструктуры зернового рынка на основе частно-государственного партнерства с применением методов и инстру-ментов организационно-управленческого и финансово-экономического характера, служащих для гармонизации экономических интересов сельскохозяйственных товаропроизводителей, государства, биржи, предприятий хранения и переработки, информационно-консультативных центров с целью обеспечения эффективного сбыта зерна. Предлагаемый организационно-экономический механизм содержит следующие элементы: обоснование целесообразности внедрения саморегулирующейся системы биржевой торговли зерном в действующую систему государственного регулирования рынка зерна; организационное построение субъектов зернового рынка с указанием направлений товарных, денежных, информационных потоков и демонстрацией процесса информационно-консультационного содействия (планирование, финансирование и организация проведения биржевых торгов, экономическая ответственность).
2. В настоящее время в России имеются все предпосылки к развитию биржевой торговли зерном, являющейся одним из ключевых направлений выхода зернового рынка из экономического кризиса. Однако реализация организационно-экономического механизма государственного регулирования сбыта зерна с учетом саморегулирующей функции зерновой биржи должна проводиться для преодоления негативных явлений. Поэтому в исследовании основное внимание сосредоточено на разработке методологических вопросов оценки эффективности действующего механизма с позиции системного подхода, позволяющего разработать согласованный механизм сбыта зерна с участием биржи, и формирования базовых принципов, методов, способов и средств его создания.
3. Установлено, что государство (законодательные и исполнительные органы власти) участвует в регулировании зернового рынка посредством проведения закупочных и товарных интервенций, дотационно-компенсационных мероприятий и субсидирования. Выделенные направления характеризуются высокой бюджетной затратностью, низкой эффективностью и демонстрируют недостаточную развитость института зерновой биржи. В связи с этим предложено усилить стимулирующее воздействие государства на сбыт зерна, выражающееся в развитии биржевой торговли и сопутствующей ей информационно-консультационной системы.
4. В современных условиях хозяйствования необходим переход на автоматизированную систему расчета механизма цен, учитывающую приоритеты развития зернового рынка и сбыта продукции: повышение доступности кредитов, субсидирование части процентной ставки, формирование эффективных закупочных цен, мониторинг индекса цен на сельскохозяйственную продукцию. В значительной степени этому отвечает разработанная многофакторная нормативная модель формирования цен на зерно, предусматривающая разные варианты его сбыта.
5. В диссертации разработан методический подход к формированию целевых, интервенционных и экспортных цен на основе исследования степени влияния кредитной, инфляционной, инфраструктурной и биржевой составляющих на их уровень с целью совершенствования механизма ценообразования на зерно, получения адекватных цен для конкретного региона России и установления корректных интервенционных коридоров.
6. Операции по сбыту зерна с участием биржи требуют определенных финансовых затрат, а источниками финансирования, как правило, выступают различные финансово-кредитные учреждения, не осуществляющие беззалоговое кредитование. Именно этим обуславливается необходимость создания организационно-экономического механизма использования системы складских свидетельств в качестве залогового обеспечения форвардных и фьючерсных сделок с зерном, основанного на системе гарантий поставки и способствующего решению проблемы привлечения кредитных ресурсов и повышению эффективности сбытовых операций сельскохозяйственными товаропроизводителями. Обоснована целесообразность внедрения системы складских свидетельств в процесс сбыта зерна с участием биржи, разработаны принципы построения взаимоотношений и распределения полномочий и ответственности между субъектами зернового рынка.
Работы, в которых опубликованы основные результаты
диссертационного исследования
Публикации в ведущих рецензируемых научных журналах
и изданиях, определенных ВАК РФ
- Коваленко, З. Г. Модель процесса формирования биржевой цены на зерно на внешнем рынке / З. Г. Коваленко, Е. Ф. Заворотин // Вестник Саратовского госагроуниверситета им. Н.И. Вавилова. – 2010. – № 3. – С. 65–69 (0,48 п. л., в т.ч. автор. 0,27 п. л.).
- Коваленко, З. Г. Совершенствование организационно-экономического механизма государственного регулирования рынка зерна с участием биржи / З. Г. Коваленко // Вестник Саратовского госагроуниверситета им. Н.И. Вавилова. – 2010. – № 11. – С. 72–75 (0,35 п. л).
Статьи в сборниках и других научных изданиях
- Коваленко, З. Г. Роль науки в реализации приоритетного национального проекта «Развитие АПК» / З. Г. Коваленко // Аграрная наука в XXI веке : проблемы и перспективы : материалы II Всерос. науч.-практ. конф. / под ред. А. В. Голубева ; ФГОУ ВПО «Саратовский ГАУ». – Саратов : Научная книга, 2008. – С. 64–66 (0,18 п. л.).
- Коваленко, З. Г. Государственная поддержка АПК с учетом влияния «янтарной» и «зеленой» корзин при вступлении России в ВТО / З. Г. Коваленко // Вавиловские чтения – 2008 : материалы междунар. науч.-практ. конф. Ч. 2. – Саратов : Научная книга, 2008. – С. 212–214 (0,21 п. л.).
- Коваленко, З. Г. Создание механизма форвардных сделок с применение простого складского свидетельства как элемента инфраструктуры зернового рынка / З. Г. Коваленко // Закономерности развития региональных агропродовольственных систем : материалы Всерос. Школы молодых ученых. – Саратов : ИАгП РАН, Изд-во «Саратовский источник», 2008. – С. 140–142 (0,23 п. л.).
- Коваленко, З. Г. Организация биржевой торговли зерном в Саратовской области / З. Г. Коваленко // Научное обеспечение региональной программы развития сельского хозяйства, регулирования рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия на 2008–2012 гг. в Поволжье : тезисы международ. науч.-практ. конф. – Саратов : Издательский дом «Наука», 2008. – С. 233–236 (0,36 п. л).
- Коваленко, З. Г. Модель экспортного ценообразования в биржевой деятельности сельскохозяйственных товаропроизводителей / З. Г. Коваленко // Всероссийская молодежная выставка-конкурс прикладных исследований, изобретений и инноваций. – Саратов : Изд-во Сарат. ун-та, 2009. – С. 229 (0,14 п. л).
- Коваленко, З. Г. Системное воздействие сглаживающего и стимулирующего аспектов ценового регулирования на рынок зерна (на примере Саратовской области) / З. Г. Коваленко // Продовольственное обеспечение регионов Российской Федерации : теория, методология, практика : материалы междунар. науч.-практ. конф., сент. 2010. – Ростов н/Д : ГНУ ВНИИЭиН, 2010. – С. 231–235 (0,18 п. л).
- Коваленко, З. Г. Оценка действий федерального Правительства на региональном рынке зерна в условиях засухи 2010 года (на примере Саратовской области) / З. Г. Коваленко // Закономерности развития региональных продовольственных систем : материалы Всерос. Школы молодых ученых. – Саратов : ИАгП РАН, Изд-во «Саратовский источник», 2010. – С. 90–91 (0,23 п. л.).
- Коваленко, З. Г. Совершенствование организационно-экономического механизма сбыта зерна на базе внедрения механизмов саморегулирования и развития конкуренции на рынке инфраструктурных услуг / З. Г. Коваленко // Роль молодежи в инновационном развитии АПК: материалы науч.-практ. конф., дек. 2010. – Москва : ГНУ ВНИИЭСХ, 2010. – С. 129–134 (0,18 п. л).
