WWW.DISUS.RU

БЕСПЛАТНАЯ НАУЧНАЯ ЭЛЕКТРОННАЯ БИБЛИОТЕКА

 

Pages:     || 2 | 3 | 4 |
-- [ Страница 1 ] --

Н.А. ЛОПАШЕНКО

Грантовское монографическое исследование

ПРОБЛЕМЫ БЕГСТВА КАПИТАЛА ИЗ РОССИИ И ПУТИ

ЕГО ВОЗВРАЩЕНИЯ

САРАТОВ - 2002 г.

Исследование осуществлено при поддержке Американского университета (г. Вашингтон, США) и Московского исследовательского Центра по проблемам транснациональной организованной преступности и коррупции при Институте государства и права Российской Академии наук.

АННОТАЦИЯ К ИССЛЕДОВАНИЮ

При множестве специальных исследований по экономической преступности исследования проблемы бегства капиталов из России в уголовно-правовой и криминологической науке практически не проводились; в том числе не рассматривалась в науке в качестве самостоятельной и проблема экономической амнистии. Этому и посвящено настоящее исследование.

В результате проведенного анализа автором рассчитана экспертная оценка бегства капиталов за десятилетие (с 1992 по 2001 г.г.), оценены официальные статистические данные о криминальном вывозе капитала из страны, сформулированы основные дефиниции по теме и разработана структура явления. Бегство капиталов, по мнению автора, представляет собой их фактический вывоз за пределы российской территории и невозвращение капиталов в Россию, если они фактически – по собственнику или законному владельцу – являются российскими. Место размещения капитала зависит от его происхождения. Легальный капитал чаще размещается в экономически развитых государствах. Напротив, капитал, приобретенный полузаконными или незаконными способами, прячется в оффшорных зонах. С точки зрения соответствия законодательству способов бегства, автор выделяет: 1/ законные способы; 2/ незаконные, но не преступные способы; 3/ преступные способы бегства (их два – контрабанда (ст. 188 УК РФ) и невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте (ст. 193 УК РФ)). При этом речь идет только о тех капиталах, которые могут «работать» в Российской Федерации, т.е. капиталов, образованных в результате: 1/ законной деятельности, 2/ незаконной, но не преступной деятельности, 3/ преступной деятельности, в основе которой лежит совершение некоторых преступлений в сфере экономической деятельности. В отношении капиталов, полученных в результате совершения других преступлений (хищений, преступлений, связанных с преступным оборотом оружия, наркотических средств или психотропных веществ, и т.д.), действует федеральное российское и международное законодательство о противодействии легализации (отмыванию) капиталов, приобретенных преступным путем.

В исследовании проанализированы социальная опасность и причины бегства капиталов за границу, способы противодействия этому явлению и выработаны основные подходы к последнему; изучен опыт экономической амнистии как одного из возможных средств возращения капиталов в страну. Автор приходит к выводу о необходимости использования опыта казахстанской экономической амнистии с учетом ее основных уроков в России.

From a great amount of research works on economical criminality, the researches of problems of flowing oft capital from Russia in such sciences as criminal law and criminal legality were not practically made, including the problem of economic amnesty that was not examined independently. The presented research is devoted to that problem.

In the course of analysis, the author gives the estimated results and the expert conclusion about the flowing off the capital during the period of one decade (from 1992 to 2001), gives the official statistical data on a criminal export of capital from the country, formulates the main definitions on that theme and develops the structure of that phenomenon. According to the authors opinion, the flowing oft capital presents in fact the export of capital beyond the borders of Russian territory and not returning them back if they are actually Russian, i.e. belong to the proprietor or lawful owner. The peace of capital investments depends upon its origin. The legal capital is invested as a rule to the economically developed countries. And on the contrary, the capital that is received by half-legal or illegal ways is hidden in the shadow zones. From the point of view of lawful flowing oft capital the author marks: 1/ the lawful ways; 2/ non- lawful, but not criminal ways; 3/ criminal ways of flowing oft (there are two of them: smuggling (item 188 CC of Russian Federation) and not returning back the means of foreign currency from abroad (item 193 CC of Russian Federation). In that case we speak about those capitals, that can "work" in Russian Federation, i.e. capitals formed in the result of: 1/ lawful activity; 2/ non-lawful, but not criminal activity; 3/ criminal activity that is based on committing a crime in the field of economical activity.

What concerns capitals, received in the result of committing other crime (plunders, crimes connected with the criminal turnover of weapons, narcotic means or psychotropic substances, etc.) we must mark the work of Russian international legislation of capitals, received by criminal ways.

In this research the author analysis the social danger and the reasons of flowing oft capital abroad, carries out the means of withstanding and the main approaches to that problem; investigates the experience of economical amnesty as one of possible means of returning back the capitals into the country. The author comes to the conclusion of using the experience of Kazakhstan economical amnesty, taking into account its main lessons in Russia.



ПЛАН:

Введение с. 7.

Глава 1. Состояние бегства капиталов за границу России: анализ экспертных оценок и статистических данных с. 9.

§ 1. О названии явления и методах его познания с. 9.

§ 2. Экспертные оценки: анализ с. 10.

§ 3. Данные официальной статистики: анализ с. 25.

Глава 2. Понятие и структура явления «бегство капиталов за границу России»

С. 31.

§ 1. Понятие бегства с. 31.

§ 2. Место бегства с. 32.

§ 3. Способы бегства с. 32.

§ 4. Понятие капиталов с. 36.

§ 5. Виды бегства капиталов с. 38.

§ 6. Признаки бегства капиталов за границу России с. 40.

Глава 3. Социальная опасность и причины бегства капиталов за границу России

С. 41.

§ 1. Об опасности бегства и характере ущерба, им причиняемом с. 41.

§ 2. Причины бегства капиталов с. 44.

§ 3. Криминогенность российского экономического законодательства

с. 47.

Глава 4. Способы противодействия бегству капиталов за границу: подходы к проблеме с. 53.

§ 1. Виды способов противодействия бегству капиталов и их классификация с. 53.

§ 2. Уголовно-правовые способы противодействия бегству: анализ российского уголовного законодательства с. 60.

§ 3. Уголовно-правовые способы противодействия бегству: зарубежный опыт с. 70.

Глава 5. Способы возврата бежавших капиталов. Экономическая амнистия с. 79.

§ 1. Об отношении к экономической амнистии с. 79.

§ 2. Мировой опыт экономических амнистий с. 82.

§ 3. Экономическая амнистия в Казахстане: история подготовки и осуществления, некоторые результаты и уроки с. 83.

§ 4. Экономическая амнистия в России была бы полезной с. 94.

Заключение. Основные выводы исследования с. 96.

Список использованной литературы с. 108.

ВВЕДЕНИЕ.

Проблема экономической преступности вообще и отдельных ее видов, в частности, не является новой для российской, равно, как и мировой, уголовно-правовой и криминологической науки. Разумеется, российский научно-исследовательский опыт далеко не столь обширен, как опыт зарубежный, что объясняется, прежде всего, социально-политическими причинами. Исследование экономической преступности в России стало возможным в полной мере только в 90-х годах ушедшего столетия. Кроме того, со многими видами экономической преступности Россия «столкнулась» тоже примерно в это время. Однако интерес к проблемам экономической преступности, к оценке ее состояния, к ее причинам и, главное, к поиску ответа на вопрос: «Что делать для эффективной борьбы с ней?» в российской науке настолько велик, что породил массу интересных и глубоких исследований. В их числе следует назвать работы Б.В. Волженкина, Ю.В. Голика, Л.Д. Гаухмана, А.С. Горелика, Т.А. Диканову, В.М. Егоршина, Э.А. Иванова, В.В. Колесникова, А.Г. Корчагина, Л.Л. Кругликова, А.П. Кузнецова, В.Д. Ларичева, С.В. Максимова, Т.В. Пинкевич, В.И. Тюнина, И.В. Шишко, П.С. Яни, и др.

Однако, как это не парадоксально, но при множестве специальных исследований по экономической преступности исследования проблемы бегства капиталов из России в уголовно-правовой и криминологической науке практически не проводились. Рассматривались лишь отдельные ее аспекты, такие, например, как уголовно-правовой анализ состава невозвращения из-за границы средств в иностранной валюте (к слову сказать, и подобные исследования в науке единичны и представлены или короткими статьями, или являются частью общего исследования экономических преступлений). Но невозвращение из-за границы валютных средств совершенно не идентично бегству капиталов из России.

Частично с проблемой бегства капиталов из России перекликается проблема «отмывания «грязных» денег». Многие отождествляют указанные проблемы, что требует рассмотрения их соотношения.

На сегодняшний день в уголовно-правовой и криминологической российской науке нет ответов на вопросы: какова структура «бегства капиталов из России» как экономического явления; все ли элементы этого явления преступны; носит ли это явление принципиально негативный характер; необходимо ли с ним бороться, и какими способами. Не разработана методология изучения этого явления.

В отмеченных аспектах бегство капиталов из России как самостоятельная и крупная проблема в российской уголовно-правовой и криминологической науке отдельно не рассматривалась.

Практически не рассматривалась в науке в качестве самостоятельной уголовно-правовой и криминологической проблемы и проблема экономической амнистии. Ее необходимость лишь провозглашалась или также декларативно отвергалась, аргументированного же и глубокого анализа до сих пор не проведено. Тем более, проблема экономической амнистии не исследовалась с точки зрения возможности решения посредством нее проблемы бегства капиталов из России.

Именно указанные причины и побудили меня осуществить исследование по теме «Проблемы «бегства» капитала из России и пути его возвращения».

Объектом монографического исследования выступает комплекс проблем, связанный с так называемым бегством капиталов за границу Российской Федерации: понятие, характер и структура явления «бегство капиталов за границу»; причины этого явления; выработка подходов к способам противодействия бегству капиталов за границу; оценка возможности и целесообразности уголовно-правовой борьбы с указанным явлением; экономическая амнистия как одно из возможных средств влияния на бегство капиталов за границу.

Предмет исследования носит сложный характер, что предопределяется сложностью и объемностью объекта исследования. В него входят: 1/ уголовно-правовые нормы российского законодательства, которые: а) запрещают под страхом уголовного наказания бегство капиталов за границу; б) способствуют своим существованием бегству капиталов за границу; 2/ так называемое позитивное российское законодательство (гражданское, банковское, валютное, финансовое, таможенное, налоговое, иное), как вызывающее бегство капиталов за границу, так и стремящееся его предотвратить или уменьшить; 3/ уголовное законодательство зарубежных стран, в части выявления его позиции по отношению к бегству капиталов за границу; 4/ зарубежный – казахстанский – опыт проведения экономической амнистии как средство воздействия на бегство капиталов за границу; 5/ опубликованные статистические данные о преступлениях, связанных (или символизирующих) с бегством капиталов за границу, за 1997 – 2001 годы; 6/ экспертные оценки размеров бегства капиталов за границу, высказанные различными экспертами, начиная от государственных деятелей и руководителей банковской системы России, заканчивая учеными и практиками; 7/ юридическая и иная литература (монографии, авторефераты кандидатских и докторских диссертаций, учебные пособия, комментарии законодательства, учебники, статьи, в том числе в юридической и иной периодической печати, в сети Интернет, и т.п.).

К методам исследования следует отнести: формально-логический, сравнительно-правовой (включает в себя сравнительное исследование уголовного и позитивного российского законодательства, относящегося в той или иной мере к проблеме бегства капиталов за границу, а также сравнительное исследование российского и зарубежного уголовного законодательства в этой же сфере), системно-структурный методы познания; а также методики анализа и обобщения статистических данных (официально опубликованных) и экспертных оценок.

Специально хотела бы оговорить такой метод, нечасто используемый в научных исследованиях, как проведение экспертной оценки криминогенности законодательства – уголовного и позитивного (гражданского, банковского, валютного, финансового, таможенного, налогового, иного). Имеется в виду криминогенность, связанная с бегством капиталом за границу.

Глава 1. СОСТОЯНИЕ БЕГСТВА КАПИТАЛОВ ЗА ГРАНИЦУ РОССИИ:

АНАЛИЗ ЭКСПЕРТНЫХ ОЦЕНОК И СТАТИСТИЧЕСКИХ ДАННЫХ.

§ 1. О названии явления и методах его познания.

Анализируемое явление по - разному называется специалистами. В основном, употребляются следующие термины: бегство капиталов, утечка капиталов, вывоз капиталов, отток капиталов, перевод капиталов за границу, нелегальный экспорт капитала, и т.д. Полагаю, что вполне возможно использование любого из приведенных терминов; терминология здесь принципиальной не является, хотя достижение договоренности о единой терминологии, безусловно, было бы полезным. В то же время считаю предпочтительными термины «бегство капиталов» или «утечка капиталов», поскольку они подчеркивают, что явление, обозначаемое ими, носит для государства характер настоящей проблемы, которую необходимо решать. Что касается вывоза, оттока, перевода капиталов за границу и др., они больше символизируют вполне естественные в межгосударственных экономических сношениях экономические процессы.

Явление «бегство капиталов за границу», исходя из условий его совершения и причин существования этого явления, не может быть познано с помощью точных статистических показателей. Таковые просто отсутствуют. Только очень незначительная часть бегства фиксируется в официальной статистике, а именно, в виде количества зарегистрированных уголовных дел и количества людей, привлеченных по ним к ответственности, по бегству, наказываемому в уголовном порядке. Но и эта разновидность бегства обладает высочайшей латентностью, поэтому официальная статистика не дает представления о реальном положении дел.

§ 2. Экспертные оценки: анализ.

Главным методом познания истинных размеров бегства капиталов за границу России являются экспертные оценки[1]. Следует говорить о различной степени достоверности оценок разных экспертов. С одной стороны, более точными, видимо, являются экспертные оценки экономистов, поскольку в их основе лежат математические расчеты, опирающиеся на конкретные экономические показатели государства (планируемые и реально достигнутые). С другой стороны, экспертные оценки экономистов не учитывают, как правило, данные о состоянии экономической и иной преступности в государстве, о размерах и сущности существующей в России теневой экономики, в том числе, экономики так называемой «черной» и «серой». И в этом аспекте экспертные оценки правоохранительных органов по поводу размеров бегства капиталов за границу представляются более обоснованными. Нельзя сбрасывать со счетов также экспертные оценки, сделанные политиками, которые, как правило, опираются на обе названные выше разновидности экспертных оценок; экспертные оценки журналистов, имеющие свое обоснование; и т.д.

Именно поэтому для достижения наибольшей достоверности при получении результатов об истинных размерах бегства капиталов за границу России мною сознательно исследовался весь спектр существующих экспертных оценок, опубликованных в серьезных монографических и иных научных работах, в периодической печати, размещенных во всемирной сети Интернет.

Бегство капиталов за границу глазами экспертов изучалось за период с начала 90-ых годов по 2001 год включительно.

Экспертные оценки по бегству капиталов из России разнятся и сводятся к следующему.

По официальным оценкам, обнародованным перед президентскими выборами 1996 г.(1)[2], только в период с 1988 по 1995 год отток российского капитала за рубеж составил около 250 - 285 миллиардов долларов США[3].

Невозврат валютной выручки в 1992-1993 гг., по самым оптимистическим оценкам, составлял около 50% стоимости экспортированных товаров[4]. По сведениям МВД России (2), в 1992-1993 годах из России ежегодно вывозилось 15 – 20 млрд. долларов[5].

По свидетельству Б.В. Волженкина (3), за 1993-1994 годы из России за границу было вывезено не менее 40 миллиардов долларов[6].

Экспертные оценки, основанные на данных Центробанка и Государственного таможенного комитета (4), показывают, что в 1992-1995 годах из России было вывезено различными способами 126-166 млрд. долларов[7].

В 1996 г. отток капитала из России по объему в 10 раз превышал прямые инвестиции в национальную экономику[8]. Д.И. Аминов и В.П. Ревин полагают (5), что он исчислялся в сумме 17 миллиардов долларов[9]. По свидетельству же академика Л. Абалкина (6), в 1996 г. за границей оказалось не менее 24 млрд. долларов[10].

По разным оценкам, в течение 1992-1996 гг. из России было вывезено активов на сумму от 60 млрд. (по данным Всемирного банка) (7) до 150-200 млрд. долл. (по данным МВЭС России) (8). Оценки ежегодной величины оттока также сильно варьируют - от - 2-7 млрд. долл. в год (по данным А. Илларионова) (9) до 30 млрд. долл.[11] (10).

По данным Г.М. Казиахмедова на 1996 год (11), за рубеж России тогда ежемесячно вывозилось около одного миллиарда долларов[12]. При этом, по российским источникам (12), с 1992 по 1997 годы из России было вывезено 150-300 миллиардов долларов[13] ; по оценке совместного исследования ученых РАН и Университета Западного Онтарио (Канада) (13), - 200 миллиардов долларов[14]. В письме Правительству РФ № 976-П, подготовленном бывшим первым заместителем министра экономики России В. Пансковым (14), отмечалось, что вывоз капитала из страны за 1994-1996 годы составил 110-115 млрд. долларов США, а с учетов отсутствия таможенно - банковского контроля – 165 миллиардов[15] (15).

По данным Совета Безопасности РФ (16), с 1992 по 1997 годы из России в мировые финансовые центры переведено свыше 60 млрд. долларов[16].





В. Орешкин, начальник отдела управления платежного баланса Банка России (17), оценивал нелегальную утечку капитала из страны за 1993-1997 годы в 40 млрд. долларов или в около 8 миллиардов в год[17].

По утверждению зам. начальника Главного управления по экономическим преступлениям МВД РФ К. Шаленко (18), в середине 1998 г. ежедневно за границу из России незаконным путем переводилось до двух с половиной миллионов долларов.[18]

По мнению экспертов Министерства экономики на этот же период (19), эта цифра в год составляла около 230 млрд. долларов.[19] По оценке других специалистов (20), она была много меньшей – пятьдесят миллиардов или чуть более[20]. Наиболее крупные суммы вывезенной валюты концентрировались в банках США, Великобритании, Франции, Кипра, Мальты, Швейцарии и некоторых других стран[21].

На брифинге «Бегство капиталов за границу: причины и пути решения проблемы», проведенном в начале 1998 г. заместителем начальника ГУЭП МВД России генерал-майором милиции Шалениовым К.Л., начальником отдела ГУЭП МВД России полковником милиции Степановым О.П., начальником отдела ГУЭП МВД России полковником милиции Даниловым Н.Н., приводился, в частности, следующий пример, свидетельствующий о масштабах бегства капиталов за границу в 1997 г.: в Москве был изобличен в незаконной банковской деятельности и невозвращении из-за границы денежных средств в иностранной валюте управляющий трастовой компании «Ай-Си-Би-Си Траст Лимитед» – «К». Установлено, что он в феврале 1996 года зарегистрировал на подставных лиц в офшорной зоне Тихоокеанского региона два банка: «International Commercial Bank Corporation» и «Intertrade Bank Corporation». В 1997 году управляющим было открыто представительство компании в Москве, а также рублевый и валютный счета указанных банков в АКБ «Автобанк». Поступающие на эти счета от российских предприятий и организаций в качестве оплаты за поставленные из-за границы товары и оборудование рублевые денежные средства конвертировались в валюту иностранных государств и переводились с помощью специальных торговых счетов на счета различных иностранных компаний и фирм, минуя уполномоченные российские банки. Ежедневно за пределы России незаконным путем, таким образом, переводилось от 1,5 до 2,5 млн. долл. США[22].

По оценкам Московского управления Налоговой полиции на начало 1998 г., за рубежами России оставалась примерно треть валютной выручки от российского экспорта. Только за 1997 год в Россию не было переведено около 39 миллиардов валюты. К числу наиболее злостных нарушителей ГУЭП МВД относило госкомпанию «Росвооружение» (800 млн. долларов), объединение «Тяжпромэкспорт» (64 миллиона), «Росвнешторг» (62 миллиона), «Технопромэкспорт» (50 миллионов), совместное предприятие «Болкар Трейдинг» (89 миллионов).[23] За поставки нефти Россия недополучила более одного миллиарда долларов, за ядерные реакторы и другое оборудование для АЭС –3,5 млрд., за экспорт карельского леса – около 50 миллионов[24] и т.д. В региональном разрезе список предприятий и организаций, недополучивших валюту, выглядел следующим образом: в Москве было расположено 5 тысяч предприятий, в Московской области – 230, которые имели валютную задолженность по 10100 контрактам, что составляло почти 50% от всей суммы валютной задолженности на 1997 г. За ними следовали предприятия и организации Республики Башкортостан, Красноярского края, Иркутской, Свердловской, Челябинской и других областей[25].

Все эти оценки докризисные. Кризис августа 1998 года, по официальным данным, повлёк незаконный перевод за рубеж примерно полутора миллиардов долларов[26]. По сведениям Федеральной службы России по валютному и экспортному контролю, только за две кризисные недели – с 10 по 25 августа 1998 года, коммерческие банки продали 230 миллионов долларов через торги на Московской межбанковской валютной бирже и приобрели там же в основном для иностранных финансово-кредитных учреждений, зарегистрированных в оффшорной зоне, более 2,1 млрд. долларов[27].

Однако вряд ли приведённые сведения охватывают всё незаконное перемещение капитала за рубеж после кризиса. Так, по оперативным данным ФСБ, в самый разгар кризиса одному только банку удалось перевести за границу около двух миллиардов долларов якобы в качестве кредита иностранной фирме, владельцами которой являются учредители этого банка, для инвестирования в производство под 8 % годовых на тридцать лет. Сумма же незаконно переведённых за рубеж средств по этим же данным (21) за пять – семь лет до кризиса 1998 г. исчисляется почти в половину триллиона долларов[28].

По оценкам экономистов (22), утечка российского капитала за рубеж за годы реформ (с 1992 по 1998) составила от 120 до 200 миллиардов долларов[29].

По данным ведущего экономиста Российско-европейского центра экономической политики (РЕЦЭП), редактора журнала «Обзор российской экономики» Ниины Паутола (23), в период между 1993 и 1998 годами утечка капитала из России составляла около 73 миллиардов долларов, т.е. в среднем ежегодно примерно 12-13 миллиардов долларов[30]. В докладе РЕЦЭП «Экспортная выручка: репатриация или экспроприация?» (24) указывалось, что общий объем бегства капитала за период 1993–1998 гг. составляет от 68,3 до 77,6 миллиардов долларов США[31].

Н.Ф. Кузнецова отмечала (25), что за период с 1994 по 1998 годы из России вывезено и размещено на счетах в зарубежных банках свыше 60 млрд. долларов[32].

По мнению В.М. Алиева (26), объем капитала, вывезенного за период до начала 1999 г. (исходя из контекста, начиная с начала 90-ых годов), можно оценить примерно в 150-200 млрд. долларов[33].

На начало 1999 г., по утверждению бывшего главы Министерства по налогам и сборам РФ Георгия Бооса (27), ежегодная утечка капиталов из России за границу составляла 12-14 миллиардов долларов[34]. С начала 1999 г. утечка капитала за границу только по фиктивным импортным контрактам, предусматривающим стопроцентные авансовые переводы преимущественно в оффшорные зоны, достигла в среднем 1 миллиарда долларов в месяц (28). В результате реализации дополнительных мер в 1999 г. ежемесячный несанкционированный вывоз капитала за границу в первом полугодии, по оценке платежного баланса, сократился в 2,5 раза[35].

По данным Банка России (29), утечка капиталов из страны в 1999 г. сократилась до 15 млрд. долларов США по сравнению с 25 млрд. долларов в 1998 г.[36] Эксперт Минфина О. Дынникова (30) называет более крупные суммы – в 1998 г. – 26,5 млрд. долларов, в 1999 г. – 23-25 млрд. долларов. При этом вывоз капитала в процентах по отношению к ВВП нарастал: в 1998 г. – 9,7 %, в 1999 г. – 13-14 %[37].

По данным д.э.н., директора Института проблем глобализации М. Делягина, отток капиталов за границу сократился в 1999 г. на 20% и впервые стал меньше сальдо внешней торговли («капитал замедлил отток просто потому, что утекать стало нечему»)[38]. По свидетельству этого же источника (31), за 1994 - 1999 годы только неофициальный отток капитала из России достиг 139,7 миллиардов долларов[39].

М. Делягину принадлежит и авторство очень интересной таблицы, основанной на платежных балансах Центробанка РФ:

Неофициальный отток капитала из России, млрд. долл.:

  1994 1995 1996 1997 1998 1999 (I-III кв.) 1999 (оценка)
Сальдо внешней торговли 11,0 11,1 17,4 12.8 14.0 19.6 30.6
в т.ч. сальдо по товарам 17,7 20,5 22,9 17,4 17.4 21.3 33.2
Сальдо по услугам -6,7 -9,4 -5,5 -4,6 -3.3 -1.7 -2.6
Просроченная задолженность зарубежных получателей ссуд и займов   12.8   10.6   9.5   3,0   7.4   5.6   5.9
Невозврат экспортной выручки и непогашенные импортные авансы   3.9   4.9   9.8   11.5   8.7   4.1   5.2
Чистые ошибки и пропуски 0.2 8.8 9.8 8.9 9.5 6.4 9.3
ИТОГО 16.9 24.3 29.1 23.4 25.6 16.1 20.4
Неофициальный отток, в % к сальдо внешней торговли   153,6   218,9   167,2   182,8   182,9   82,1   66,7

Примечание. Оценка сальдо экспорта и импорта товаров за 1999 г. дана по Госкомстату - $33,2 млрд., сальдо услуг спрогнозировано пропорционально товарам. Интенсивность оттока капитала по указанным каналам в IV квартале 1999 г взята на уровне III квартала[40].

По сведениям МВД России (32), в 1999 г. из страны «утекло» 9-14 млрд. долларов; в Министерстве финансов и Министерстве экономики (33) называли другую цифру – 10-15 млрд. долларов[41]. Однако, по свидетельству других экспертов (34), эта цифра сильно занижена и реально составляет более 30 млрд. долларов[42].

По оценке С.С. Босхолова (35), в период с 1992 по 1999 годы из России было вывезено около 100 млрд. долларов США, при этом доля «грязных» денег составила 30-40 %[43]. А.С. Булатов называет другую цифру – около 115 млрд. долларов, без учета контрабанды[44]. В докладе комитета ассигнования международных операций
Палаты представителей конгресса США (36) в сентябре 2000 г. отмечалось, что утечка капиталов за период со времени установления государственной независимости России составила свыше 500 миллиардов американских долларов[45]. Стенли Фишер, исполнявший обязанности Директора-распорядителя МВФ (37), для этого же периода говорил о 10-20 млрд. долларов США ежегодно[46].

По официальным данным Банка России (38), утечка капитала из страны в 2000 г. превысила уровень в 24 млрд. долл.[47] Заместитель председателя Комитета по бюджету и налогам Государственной Думы М. Задорнов (39) говорил по этому же году о сумме от 23 до 25 млрд. долларов[48]. По оценке бывшего директора-распорядителя МВФ Мишеля Камдессю (40), утечка капиталов из России в 2000 г. составила более 30 млрд. долларов[49].

По информации заместителя секретаря Совета безопасности Вячеслава Солтаганова (41), общий объем вывезенных из России за последние 10 лет (с 1991 по 2000 годы) денежных средств составляет около 130-150 млрд. долл.[50] По другим данным (42), эта сумма составляет почти 4 триллиона долларов США[51]. Газета «Фигаро экономи» приводит данные американского эксперта адвоката Джона Вейфая, который, ссылаясь на исследования заокеанских университетов (43), утверждает, что за последнее десятилетие из России нелегальными путями были вывезены от 200 до 500 миллиардов долларов. Из них около 100 миллиардов оказались на Западе в результате отмывания капиталов, добытых преступным путем. При этом объемы вывоза капиталов, несмотря на принимаемые меры, сохраняются в прежних масштабах[52].

По данным «Интерфакса» (44), вывезенный за последние 10 лет (с 1991 по 2000 г.) за рубеж российскими юридическими и физическими лицами капитал составляет от 3,5 до 4,5 триллиона долларов[53]

По оценке российского Института глобализации (45), с 1994 по 2000 годы из России вывезено не менее 155 млрд. долларов, или 22 миллиарда каждый год[54].

С 1996 по 2000 годы из России (46), по данным председателя Национального инвестиционного совета А. Лебедева, было вывезено 70 миллиардов долларов[55].

По предварительным прогнозам Джона Вейфая на 2001 г. (47), утечка капиталов из России должна была составить 47,4 миллиарда долларов (15 процентов ВВП) и превысить весь российский бюджет, оцениваемый в 34 миллиарда долларов[56]. Однако по данным на первую половину 2001 г. эти прогнозы не оправдались. Так, по оценкам экспертов Всемирного банка (48), в первом полугодии 2001 г. отток капиталов из России превысил 10 миллиардов долларов. В докладе «Об экономической ситуации в России», подготовленном московским представительством Всемирного банка в России, отток капитала из страны в 2001 г. приблизительно соответствует уровню 2000 года[57]. По заявлению первого заместителя Генерального прокурора РФ Ю. Бирюкова (49), ежегодно из страны «утекает» более 20 миллиардов долларов США[58].

Экспертные оценки по бегству капиталов за границу могут быть представлены в виде следующей таблицы:

Таблица № 1. Экспертные оценки бегства капиталов из России (в миллиардах долларов).

1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001
1. 31,3 35,6 31,3 35,6 31,3 35,6 31,3 35,6
2. 7,5 10,0 7,5 10,0
3. 20,0 20,0
4. 31,5 41,5 31,5 41,5 31,5 41,5 31,5 41,5
5. 17,0
6. 24,0
7. 12,0 12,0 12,0 12,0 12,0
8. 30,0 40,0 30,0 40,0 30,0 40,0 30,0 40,0 30,0 40,0
9.
2,0 7,0 2,0 7,0 2,0 7,0 2,0 7,0 2,0 7,0
10. 30,0 30,0 30,0 30,0 30,0
11. 12,0
12. 25,0 55,0 25,0 55,0 25,0 55,0 25,0 55,0 25,0 55,0 25,0 55,0
13. 33,3 33,3 33,3 33,3 33,3 33,3
14. 36,7 38,3 36,7 38,3 36,7 38,3
15. 55,0 55,0 55,0
16. 10,0 10,0 10,0 10,0 10,0 10,0
17. 8,0 8,0 8,0 8,0 8,0
18. 30,0
19. 230,0
20. 50,0
21. 83,3 100,0 83,3 100,0 83,3 100,0 83,3 100,0 83,3 100,0 83,3
22. 17,1 28,6 17,1 28,6 17,1 28,6 17,1 28,6 17,1 28,6 17,1 28,6 17,1 28,6
23. 12,2 12,2 12,2 12,2 12,2 12,2
24. 11,4 12,9 11,4 12,9 11,4 12,9 11,4 12,9 11,4 12,9 11,4 12,9
25. 12,0 12,0 12,0 12,0 12,0
26. 16,7 22,2 16,7 22,2 16,7 22,2 16,7 22,2 16,7 22,2 16,7 22,2 16,7 22,2 16,7 22,2
27. 12,0 14,0
28. 12,0
29. 25,0 15,0
30. 26,5 23,0 25,0
31. 153,6 218,9 167,2 182,8 182,9 66,7
32. 9,0 14,0
33. 10,0 15,0
34. 30,0
35. 12,5 12,5 12,5 12,5 12,5 12,5 12,5 12,5
36. 62,5 62,5 62,5 62,5 62,5 62,5 62,5 62,5
37. 10,0 20,0 10,0 20,0 10,0 20,0 10,0 20,0 10,0 20,0 10,0 20,0 10,0 20,0 10,0 20,0
38. 24,0
39. 23,0 25,0
40. 30,0
41. 13,0 15,0 13,0 15,0 13,0 15,0 13,0 15,0 13,0 15,0 13,0 15,0 13,0 15,0 13,0 15,0 13,0 15,0
42. 400,0 400,0 400,0 400,0 400,0 400,0 400,0 400,0 400,0
43. 20,0 50,0 20,0 50,0 20,0 50,0 20,0 50,0 20,0 50,0 20,0 50,0 20,0 50,0 20,0 50,0 20,0 50,0
44. 350,0 450,0 350,0 450,0 350,0 450,0 350,0 450,0 350,0 450,0 350,0 450,0 350,0 450,0 350,0 450,0 350,0 450,0
45. 22,1 22,1 22,1 22,1 22,1 22,1 22,1
46. 14,0 14,0 14,0 14,0 14,0
47. 47,4
48. 20,0
49. 20,0

Примечание. Если экспертом называлась общая сумма вывезенных капиталов за какой-либо период (несколько лет), она распределялась между годами этого периода поровну.

Если экспертом назывались две суммы (минимальная и максимальная), в его графе, соответственно, приведены две оценки.

Определим теперь минимальные, максимальные и средние значения ежегодного бегства капиталов из России. Сделаем это несколькими способами.

Таблица № 2. Минимальные, максимальные и средние (по минимуму и максимуму) показатели бегства капиталов за границу (в млрд. долларов).

Год Минимум Максимум Максимум (без учета экстремальных показателей[59] ) В среднем (на основании минимума и максимума – экстремальной оценки) – средний показатель №1 В среднем (на основании минимума и максимума без учета экстремальной оценки) - средний показатель №2
1992 2,0 450,0 83,3 226,0 42,7
1993 2,0 450,0 100,0 226,0 51,0
1994 2,0 450,0 153,6 226,0 77,8
1995 2,0 450,0 218,9 226,0 110,5
1996 2,0 450,0 167,2 226,0 84,6
1997 8,0 450,0 230,0 229,0 119,0
1998 10,0 450,0 182,9 230,0 96,5
1999 9,0 450,0 66,7 229,5 37,9
2000 13,0 450,0 50,0 231,5 31,5
2001 20,0 47,4 47,4 33,7 33,7
ИТОГО за 10 лет: 70,0 4097,4 1300,0 2083,7 685,2
В среднем из страны в год вывозилось: 7,0 409,7 130,0 208,4 68,5

Рассчитаем теперь средние показатели ежегодного бегства капиталов за границу на основании учета всех экспертных оценок в год и всех оценок, за исключением экстремальных показателей.

Таблица № 3.Средние ежегодные показатели бегства капиталов за границу (на основании учета всех экспертных оценок[60] ) (в млрд. долларов).

Год 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001
Количество оценок 32 38 42 41 41 32 27 24 13 3
Сумма капиталов на основании всех оценок 1972,6 2137,1 2437,3 2482,6 2358 2379,6 1844,6 1685,7 1436,1 87,4
Средний показатель № 3 61,4 56,2 58,0 60,6 57,5 74,4 68,3 70,2 110,5 29,1

И, наконец, рассчитаем средние показатели ежегодного бегства капиталов за границу на основании всех экспертных оценок, за исключением экстремальных показателей.

Таблица № 4.Средние ежегодные показатели бегства капиталов за границу (на основании учета всех экспертных оценок, за исключением экстремальных) (в млрд. долларов).

Год 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001
Количество оценок 29 35 39 38 38 29 24 21 10 3
Сумма капиталов на основании всех оценок 772,6 937,1 1237,3 1282,6 1158 1179,6 644,6 485,7 236,1 87,4
Средний показатель № 4 26,6 26,8 31,7 33,8 30,5 40,7 26,9 23,1 23,6 29,1

Таким образом, все виды средних оценок ежегодного бегства капиталов за границу России могут быть сведены в следующую таблицу:

Таблица № 5. Сводная таблица средних показателей ежегодного бегства капиталов за границу России (в млрд. долларов):

1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001
Ср. показ. №1 226,0 226,0 226,0 226,0 226,0 229,0 230,0 229,5 231,5 33,7
Ср. показ. №2 42,7 51,0 77,8 110,5 84,6 119,0 96,5 37,9 31,5 33,7
Ср. показ. №3 61,4 56,2 58,0 60,6 57,5 74,4 68,3 70,2 110,5 29,1
Ср. показ. №4 26,6 26,8 31,7 33,8 30,5 40,7 26,9 23,1 23,6 29,1

Очевидно, что разброс в оценках бегства капиталов по одну году (за исключением 2001 г.) очень велик. При этом из общего порядка цифр «выпадает» средний показатель бегства № 1, поскольку погрешность при его расчете максимально велика. Истину, видимо, следует искать среди трех остальных показателей; они вполне сопоставимы.

Таким образом, годовой отток капитала со времени установления Россией независимости по 2001 год на основании анализа независимых экспертных оценок варьируется в следующих границах:

1992 г. – от 26,6 до 61,4 млрд. долларов;

1993 г. – от 26,8 до 56,2 млрд. долларов;

1994 г. – от 31,7 до 77,8 млрд. долларов;

1995 г. – от 33,8 до 110,5 млрд. долларов;

1996 г. – от 30,5 до 84,6 млрд. долларов;

1997 г. – от 40,7 до 119,0 млрд. долларов;

1998 г. – от 26,9 до 96,5 млрд. долларов;

1999 г. – от 23,1 до 70,2 млрд. долларов;

2000 г. – от 23,6 до 110,5 млрд. долларов;

2001 г. – от 29,1 до 33,7 млрд. долларов.

Если рассчитать ежемесячный вывоз капитала за пределы России, получим следующую таблицу:

Таблица № 6.Средние ежемесячные показатели бегства капиталов за границу (на основании учета минимального и максимального значения итоговых экспертных оценок) (в млрд. долларов).

1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001
Минимум в месяц 2,2 2,2 2,6 2,8 2,5 3,4 2,2 1,9 2,0 2,4
Максимум в месяц 5,1 4,7 6,5 9,2 7,1 9,9 8,0 5,9 9,2 2,8

Таким образом, основные выводы проведенного исследования экспертных оценок сводятся к следующим:

1/ вывоз капиталов за границу России подвергался тщательному вниманию различных экспертов, высказывавших по этому явлению свои оценки, начиная с первой половины 90-ых годов 20-го столетия;

2/ не смотря на то, что экспертные оценки различных экспертов значительно разнятся, они, в основном, сопоставимы и укладываются в единый порядок цифр, символизирующих уровень бегства капиталов;

3/ резко отличающиеся от большинства экспертных оценок, оценки, очень высокие по уровню цифр, названные мною экстремальными, даны всего двумя экспертами из 49, т.е. составляют 4,1 %. Для получения общей картины спектра экспертных мнений, они, без сомнения, важны, однако, вряд ли могут быть признаны отвечающими действительности из-за своей малочисленности;

4/ самым высоким как минимальным, так и максимальным ежегодным и помесячным показателями вывоза капиталов за границу России характеризовался 1997 год; близко к нему примыкает 1995 год;

5/ самый низкий уровень бегства капиталов за границу России, с учетом минимальных и максимальных показателей, по экспертным оценкам, характерен для 1993 и 2001 годов;

6/ некоторые годы анализируемого десятилетия особенно сложны для экспертной оценки бегства капиталов за границу. Разница между минимальным и максимальным значением бегства в год и ежемесячно велика; при этом некоторые эксперты могут относить конкретный год или к наиболее спокойным в проблеме бегства капиталов за границу, или, наоборот, к годам с максимальным оттоком капитала. Такими годами являются 1998 и 2000 годы.

§ 3. Данные официальной статистики: анализ.

Официальная статистика по поводу бегства капиталов за границу сводится к статистике, имеющей отношение к криминальному бегству, а именно, к составам контрабанды (ст. 188 УК) и невозвращения из-за границы средств в иностранной валюте (ст. 193 УК). Она, однако, глубоко дефектна в связи с высочайшей латентностью указанных преступлений. По оценкам многих специалистов, латентность достигает 93 – 97 %. Тем не менее, и она представляет большой интерес.

Официальные статистические данные о криминальном бегстве капиталов за границу могут быть представлены в виде следующей таблицы[61] :

Таблица № 7. Официальные статистические данные о борьбе с криминальным бегством капиталов за границу[62].

1997[63] 1998 1999 2000
Ст. 188 УК 3375 1778 3525 1654 3982 1784 4371 1662
Ст. 193 УК 28 6 68 4 171 13 232 65
Итого: 3403 1784 3593 1658 4153 1797 4603 1727

Рассмотрим тенденции анализируемой преступности с учетом ежегодных изменений, в том числе изменений в структуре экономической преступности и во всей преступности в целом. Для наглядности, сделаем это отдельно для контрабанды и отдельно для невозвращения из-за границы средств в иностранной валюте, и для всей преступности, связанной с бегством капиталов за границу.

Таблица № 8. Состояние и тенденции контрабандной преступности (ст. 188 УК).

1997 1998 1999 2000
Количество возбужденных уголовных дел 3375 3525 3982 4371
В % к 1997 году - 104,4% 118,0% 129,5%
В % к предыдущему году - 104,4% 113,0% 109,8%
В % к экономической преступности (гл. 22 УК) 5,5% 4,1% 3,4% 2,7%
В % ко всей преступности за год 0,1% 0,1% 0,1% 0,1%
Количество лиц, привлеченных к ответственности 1778 1654 1784 1662
В % к 1997 году - 93,0% 100,3% 93,5%
В % к предыдущему году - 93,0% 107,9% 93,2%
В % к общему количеству привлеченных за преступления в сфере экономической деятельности (гл. 22 УК) 4,3% 2,7% 2,0% 1,3%
В % к общему количеству привлеченных к ответственности по всем преступлениям за год 0,1% 0,1% 0,1% 0,1%


Pages:     || 2 | 3 | 4 |
 





<


 
2013 www.disus.ru - «Бесплатная научная электронная библиотека»

Материалы этого сайта размещены для ознакомления, все права принадлежат их авторам.
Если Вы не согласны с тем, что Ваш материал размещён на этом сайте, пожалуйста, напишите нам, мы в течении 1-2 рабочих дней удалим его.