РАСЧЕТЫ И ОБОСНОВАНИЯ

(Пояснительная записка)

к проекту закона КРАСНОЯРСКОГО края

«О внесении изменений в Закон края

«О краевом бюджете на 2013 год

и плановый период 2014-2015 годов»

Содержание

Основные изменения, предлагаемые настоящим проектом закона края 3

i. ДОХОДЫ Краевого бюджета 8

пояснения по изменению параметров доходов краевого бюджета  на 2014-2015 годы 31

ii. РАСХОДЫ КРАЕВОГО БЮДЖЕТА 31

2.1. Общегосударственные вопросы (раздел 01) 31

2.3. Национальная безопасность и правоохранительная деятельность (раздел 03) 45

2.4. Национальная экономика (раздел 04) 47

2.5. Жилищно-коммунальное хозяйство (раздел 05) 71

2.6. Охрана окружающей среды (раздел 06) 85

2.7. Образование (раздел 07) 91

2.8. Культура, кинематография (раздел 08) 146

2.9. Здравоохранение (раздел 09) 158

2.10. Социальная политика (раздел 10) 178

2.11. Физическая культура и спорт (раздел 11) 225

2.12. Средства массовой информации (раздел 12) 236

2.13. Обслуживание государственного и муниципального долга (Раздел 13) 238

2.14. Межбюджетные трансферты (раздел 14) 238

III. Перечень строек и объектов, финансируемых за счет средств краевого бюджета, на 2013 год и плановый период 2014-2015 годов 243

IV. ИСТОЧНИКИ ВНУТРЕННЕГО ФИНАНСИРОВАНИЯ ДЕФИЦИТА КРАЕВОГО БЮДЖЕТА 245

V. ПОЯСНЕНИЯ ПО СТАТЬЯМ И ПРИЛОЖЕНИЯМ ПРОЕКТА ЗАКОНА 248

По статье 8 «Изменение показателей сводной бюджетной росписи краевого бюджета в 2013 году» 248

По статье 52. Государственный внутренний долг Красноярского края 248

Приложение 71 «Методики распределения субвенций из фонда компенсаций в 2013 году и плановом периоде 2014-2015 годов» 249

По приложению 89 «Ставки субсидирования компенсации (возмещения) части затрат (стоимости), связанных с осуществлением сельскохозяйственного производства на территории Красноярского края, на 2013 год и плановый период 2014-2015 годов» 249

Основные изменения, предлагаемые настоящим проектом закона края

Проект закона края «О внесении изменений в закон Красноярского края «О краевом бюджете на 2013 год и плановый период 2014-2015 годов»
(далее – проект закона) подготовлен в целях отражения:

• влияния замедления темпов роста экономических процессов на доходы краевого бюджета;
• влияния изменения федерального и регионального законодательства на доходы краевого бюджета;
• дополнительно поступивших и планируемых к поступлению средств из федерального и местных бюджетов;
• дополнительных доходов от размещения средств краевого бюджета на банковских депозитах;
• уточнения объемов финансирования по ранее принятым обязательствам исходя из фактических потребностей;
• средств для обеспечения софинансирования субсидий из федерального бюджета;
• и другие.

В целях эффективного использования бюджетных средств производится ряд перераспределений, в том числе экономия средств, образовавшаяся по итогам исполнения бюджета текущего года распределяется по направлениям, финансирование которых необходимо в этом году.

Настоящий проект закона предусматривает изменения основных параметров краевого бюджета и затрагивает решение следующих вопросов:

1. Изменение доходной части краевого бюджета, в том числе:

• уточнение доходной части краевого бюджета на сумму дополнительных средств (безвозмездных поступлений) – в 2013 году в сумме 6 087 105,3 тыс. рублей, в 2014 году в сумме 21 359,1 тыс. рублей;
• уменьшение доходов краевого бюджета (налоговые и неналоговые) в 2013 году на 7 523 863,7 тыс. рублей.

2. Изменение расходной части краевого бюджета, в том числе:

• производится увеличение расходов краевого бюджета на сумму дополнительных безвозмездных поступлений, в 2013 году на сумму 5 942 284,6 тыс. рублей, в 2014 году в сумме 21 359,1 тыс. рублей;
• производится увеличение расходов краевого бюджета за счет доходов, поступающих от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности в 2013 году в сумме 43 496,2 тыс. рублей;
• производится увеличение расходов краевого бюджета в 2013 году в сумме 1 090 190,5 тыс. рублей.

Проектом закона предусматривается перераспределение бюджетных ассигнований по главным распорядителям бюджетных средств с главного распорядителя бюджетных средств – министерство финансов Красноярского края:

1) на реализацию решения Губернатора Красноярского края об увеличении с 1 июня 2013 года с 1 до 3-х тысяч рублей (с учетом дифференциации по территориям) краевой выплаты помощникам воспитателей и младшим воспитателям дошкольных образовательных учреждений – в сумме 153 605,4 тыс. рублей;

2) на 20%-ное увеличение фондов оплаты труда работников краевых государственных учреждений социального обслуживания населения в связи с введением с 1 июля 2013 года в указанных учреждениях новых систем оплаты труда – в сумме 85 846,7 тыс. рублей;

3) на увеличение объёма средств, предусмотренных на введение новых систем оплаты труда на министерстве финансов Красноярского края – в сумме 3 924,4 тыс. рублей, в целях дальнейшего распределения министерству образования и науки Красноярского края и министерству культуры Красноярского края для обеспечения повышения фондов оплаты труда подведомственных учреждений, расположенных в г. Норильске, перешедших на новые системы оплаты труда с 1 июня 2013 года, в связи с включением в состав заработной платы компенсационных выплат.

Увеличение расходов в 2013 году произведено по следующим направлениям:

• на выплаты семьям опекунов (попечителей) на содержание подопечных детей в сумме 222 454 тыс. рублей (в т.ч. на доставку выплат 2 202,5 тыс. рублей) в связи с ростом численности получателей выплат с 8 724 в 2012 году до 9 175 человек в 2013 году, ростом размера выплат, превышающим индекс-дефлятор, запланированный в бюджете;
• на выплаты приемной семье на содержание подопечных детей в сумме 68 344 тыс. рублей (в т.ч. на доставку выплат 676,7 тыс. рублей) в связи с ростом численности получателей выплат с 2 113 в 2012 году до 2 288 человек в 2013 году, ростом размера выплат, превышающим индекс-дефлятор, запланированный в бюджете;
• на обеспечение жилыми помещениями детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, лиц из числа детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, по решениям судов за счет средств краевого бюджета в сумме 50 000 тыс. рублей;
• на льготное лекарственное обеспечение в соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 30 июля 1994 № 890 «О государственной поддержке развития медицинской промышленности и улучшении обеспечения населения и учреждений здравоохранения лекарственными средствами и изделиями медицинского назначения» в сумме 200 000 тыс. рублей;
• дотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов муниципальных образований края на сумму 287 355,9 тыс. рублей и с учетом изменений составит 1 384 732,5 тыс. рублей;
• на содержание отделения экстренной и неотложной медицинской помощи и оплату часов налета санитарной авиации в целях выполнения государственного задания по оказанию высокотехнологичной медицинской помощи больным с сердечно-сосудистой патологией КГБУЗ «Краевая клиническая больница» в сумме 70 000 тыс. рублей;
• на увеличение фондов оплаты труда работников учреждений здравоохранения, финансируемых из средств краевого бюджета (за исключением учреждений, оказывающих специализированную медицинскую помощь по социально-значимым заболеваниям, которые с 1 января 2014 года перейдут на финансирование за счет средств Фонда обязательного медицинского страхования) до 20 процентов с учетом повышения на 5,5 процента в связи с их переводом с 1 октября 2013 года на новые системы оплаты труда в сумме 28 425,4 тыс. рублей;
• на предоставление субвенций на реализацию Закона края от 20 декабря 2012 года № 3-959 «О наделении органов местного самоуправления городских округов и муниципальных районов края отдельными государственными полномочиями Красноярского края по реализации временных мер поддержки населения в целях обеспечения доступности коммунальных услуг» в сумме 325 264,7 тыс. рублей;
• субсидии бюджетам муниципальных образований края, расположенных в районах Крайнего Севера и приравненных к ним местностях с ограниченными сроками завоза грузов, на финансирование затрат теплоснабжающих и энергосбытовых организаций, осуществляющих производство и (или) реализацию тепловой и электрической энергии, возникших вследствие разницы между фактической стоимостью топлива и стоимостью топлива, учтенной в тарифах на тепловую и электрическую энергию на 2013 год в сумме 253 636,9 тыс. рублей;
• субсидии на возмещение части затрат на проведение комплекса агротехнологических работ, повышение уровня экологической безопасности сельскохозяйственного производства, повышение плодородия и качества почв сельскохозяйственным товаропроизводителям, за исключением граждан, ведущих личное подсобное хозяйство в сумме 191 549,4 тыс. рублей
• на софинансирование расходных обязательств субъектов Российской Федерации, связанных с реализацией мероприятий, направленных на совершенствование организации медицинской помощи пострадавшим при дорожно-транспортных происшествиях» в сумме 167 504,1 тыс. рублей;
• субсидия бюджету города Красноярска на возмещение затрат по реализации решений, связанных с установлением предельных индексов изменения размера платы граждан за коммунальные услуги в сумме 142 610 тыс. рублей;
• и другие.

Бюджетные инвестиции в объекты капитального строительства в соответствии с Перечнем строек и объектов, финансируемых за счет средств краевого бюджета, на 2013 год и плановый период 2014-2015 годов, изменяются в пределах общих объемов бюджетных ассигнований на 2013-2015 годы.

Настоящий проект закона предусматривает изменение параметров краевого бюджета следующим образом:

• доходы краевого бюджета уменьшаются в 2013 году на сумму 1 415 406,7 тыс. рублей и с учетом изменений составят 136 224 628,4 тыс. рублей; в 2014 году увеличиваются на сумму 21 359,1 тыс. рублей и с учетом изменений составят 147 240 583,6 тыс. рублей, объем доходов в 2015 году остается неизменным;
• расходы краевого бюджета увеличиваются в 2013 году на сумму 7 186 866,5 тыс. рублей и с учетом изменений составят 180 996 576,4 тыс. рублей, в 2014 году на сумму 21 359,1 тыс. рублей и с учетом изменений составят 167 287 310,9 тыс. рублей, в 2015 году объем расходов остается неизменным;
• дефицит краевого бюджета увеличивается в 2013 году на 8 602 273,2 тыс. рублей и составит 44 771 948 тыс. рублей, в
  2014-2015 годах дефицит остается неизменным;

Ограничения, установленные статьей 92.1 Бюджетного кодекса РФ, по предельному размеру дефицита соблюдены.

Объем условно утверждаемых расходов (не распределяемых в плановом периоде) составляет в 2014 году 2,5%, в 2015 году – 5% общего объема расходов краевого бюджета, что соответствует требованиям статьи 184.1 Бюджетного кодекса РФ (не менее 2,5% и 5% общего объема расходов краевого бюджета по соответствующим годам планового периода).

Объем средств краевого бюджета на исполнение публичных нормативных обязательств Красноярского края в 2013 году увеличивается на сумму 997 227,2 тыс. рублей и с учетом изменений составит 20 696 960 тыс. рублей, в 2014 году увеличивается на сумму 763,8 тыс. рублей и с учетом изменений составит 20 714 029,6 тыс. рублей (Приложение 2 к Пояснительной записке).

Кроме того, проект закона подготовлен с целью реализации прав, установленных статьей 8 Закона о бюджете, в части внесения изменений в сводную бюджетную роспись краевого бюджета, а также предусматривает приведение Закона края «О краевом бюджете на 2013 год и плановый период 2014-2015 годов» в соответствие с принятыми федеральными и краевыми нормативными правовыми актами, а также перемещения бюджетных ассигнований по статьям бюджетной классификации.

i. ДОХОДЫ Краевого бюджета

Проект закона предусматривает изменение параметров доходной части краевого бюджета на 2013 год (приложение к Пояснительной записке 1) на основании фактического поступления доходов на дату формирования проекта закона, с учетом ожидаемых итогов развития экономики края в 2013 году, изменения федерального и регионального законодательства, сумм безвозмездных поступлений и итогов размещения средств краевого бюджета на банковских депозитах.

Общая сумма доходов уменьшается на 1 415 406,7 тыс. рублей и составит 136 224 628,4 тыс. рублей. Параметры доходной части краевого бюджета изменяются следующим образом:

Таблица 1

тыс. рублей

	Всего доходов	Сумма в Законе Красн. края от 11.12.2012 № 3-811	Сумма в редакции Закона Красн. края от 23.04.2013 №4-1250	Изменения, предлагаемые проектом закона	Сумма с учетом изменений
1.	Итого доходов	133 477 164,4	137 640 035,1	-1 415 406,7	136 224 628,4
1.1	НАЛОГОВЫЕ И НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ	121 299 306,0	121 326 538,9	-7 502 512,0	113 824 026,9
1.2	БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ ПОСТУПЛЕНИЯ	12 177 858,4	16 313 496,2	6 087 105,3	22 400 601,5

Приложение 4 «Доходы краевого бюджета на 2013 год и плановый период 2014-2015 годов» к Закону края сформировано с учетом изменений, внесенных в классификацию доходов бюджетов в текущем году^[1].

Сумма налоговых и неналоговых доходов уменьшается на 7 502 512,0 тыс. рублей и составит 113 824 026,9 тыс. рублей.

Итоги социально-экономического развития Красноярского края за январь-июнь 2013 года показали снижение основных бюджетообразующих показателей относительно учтенных в бюджете параметров, что отражает общие тенденции экономической ситуации в России и негативно влияет на поступление налоговых и неналоговых доходов.

По налогу на прибыль организаций бюджетные назначения уменьшаются на 6 288 882,5 тыс. рублей или на 13,1 процента и составят 41 676 837,8 тыс. рублей.

Изменение бюджетных назначений производится с учетом информации Управления Федеральной налоговой службы по Красноярскому краю (далее – УФНС по краю) за 2012 год и 8 месяцев 2013 года об уплаченных суммах налога на прибыль организаций в разрезе видов экономической деятельности^[2]. Вхождение налогоплательщиков края различных видов деятельности в состав консолидированных групп налогоплательщиков (далее – КГН) отразилось на структуре поступления налога по видам экономической деятельности.

Снижение поступлений по налогу на прибыль организаций относительно плановых назначений обусловлено главным образом следующими факторами:

• участием налогоплательщиков края во вновь созданных КГН, а также изменением состава участников КГН, созданных в 2012 году с участием налогоплательщиков края^[3] ;
• снижение оценки по сравнению с учтенными параметрами цен на никель, золото и курса доллара^[4] ;
• замедлением темпов роста производства в крае и в целом России на фоне роста себестоимости;
• снижение инвестиционной активности.

Уменьшение бюджетных назначений производится по следующим видам экономической деятельности:

• «добыча полезных ископаемых» – снижение на 1 082 939,1 тыс. рублей, в результате:

• влияния изменения состава участников КГН, а также роста внепроизводственных расходов ОАО «НК «Роснефть», что будет частично компенсировано за счет неприменения Компанией пониженной ставки по налогу, учтенной в параметрах бюджета^[5] ;
• ухудшения результатов деятельности организаций в условиях неблагоприятной конъюнктуры цен на золото и более сильных позиций рубля, относительно учтенных в бюджете параметров;

• «металлургическое производство» - снижение на 3 043 779,8 тыс. рублей в результате:

• создания КГН ОАО «ГМК «Норильский никель», участниками которой стали 16 организаций, в том числе 11, находящихся на территории Красноярского края;
• ухудшения результатов деятельности организаций в условиях снижения курса доллара4, неблагоприятной конъюнктуры цен на никель, на фоне недостаточно сильных рыночных позиций по остальным бюджетообразующим металлам;
• превышения переплаты по итогам 2012 года над учтенной в бюджете суммой;
• изменения отраслевой структуры - ООО «Новоангарский обогатительный комбинат» с 2013 года производит уплату налога по виду экономической деятельности «добыча металлических руд».

• «производство, передача и распределение электроэнергии, газа, пара и воды» – снижение на 321 116,6 тыс. рублей. В связи с изменением в отчетном году баланса структуры выработки электроэнергии, в условиях полного заполнения бассейнов водохранилищ гидроэлектростанций края, снизилась выработка дорогостоящей электроэнергии тепловыми электростанциями края и увеличилась выработка более дешевой электроэнергии гидроэлектростанциями, что повлекло снижение прибыли предприятий;
• «строительство» – снижение на 733 445,3 тыс. рублей в результате:

• изменения отраслевой структуры уплаты налога – ООО «Заполярная строительная компания», вошедшее в состав КГН «ОАО «ОАО «ГМК «Норильский никель», прекратило самостоятельную уплату налога. Платежи КГН отражаются по виду экономической деятельности «металлургическое производство»;
• снижение оценки по сравнению с учтенными параметрами прогноза СЭР показателя «индекс физического объема работ» со 101% до 95% на фоне снижения инвестиционной активности;

• «оптовая и розничная торговля» – снижение на 454 617,3 тыс. рублей в результате изменения отраслевой структуры уплаты налога – «ООО «РН-Красноярскнефтепродукт», вошедшее в состав КГН ОАО «НК «Роснефть», прекратило самостоятельную уплату налога. Платежи КГН отражаются по виду экономической деятельности «добыча полезных ископаемых»;
• «транспорт и связь» – снижение на 975 079,1 тыс. рублей в результате:

• замедления темпов роста развития отрасли по сравнению с параметрами, предусмотренными прогнозом СЭР^[6] ;
• уменьшения оценки поступления налога по крупнейшему налогоплательщику Красноярская железная дорога - филиал ОАО «РЖД» в связи со снижением объемов перевозок нефтепродуктов, продукции металлургии и строительных грузов в целом по Компании главным образом в результате введения в эксплуатацию в конце 2012 года второй очереди трубопровода «ВСТО – 2», а также уменьшения потребностей для возведения олимпийских объектов;
• зачета переплаты ОАО «АК «Транснефть», сложившейся по итогам 2012 года, что не было предусмотрено в параметрах бюджета^[7] ;

• «прочие виды экономической деятельности обрабатывающих производств» – снижение на 262 267,2 тыс. рублей в результате:

• изменения отраслевой структуры уплаты налога – ООО «Норильскникельремонт», вошедшее в состав КГН ОАО «ГМК «Норильский никель», прекратило самостоятельную уплату налога. Платежи КГН отражаются по виду экономической деятельности «металлургическое производство»;
• замедления темпов роста развития отраслей по сравнению с параметрами, предусмотренными прогнозом СЭР^[8] ;

Значительное увеличение бюджетных назначений производится по «прочим видам экономической деятельности»^[9] – на 426 838,7 тыс. рублей в результате планируемого поступления дополнительных платежей от КГН ОАО «Атомэнергопром» в состав которой вошел ОАО «ПО «Электрохимический завод».

Остальные виды экономической деятельности увеличиваются на 157 523,2 тыс. рублей.

По налогу на доходы физических лиц бюджетные назначения снижаются на  1 064 827,6 тыс. рублей или на 3,2 процента и составят 31 720 857,2 тыс. рублей.

Налог на доходы физических лиц с доходов, источником которых является налоговый агент, за исключением доходов, в отношении которых исчисление и уплата налога осуществляются в соответствии со статьями 227, 227.1 и 228 Налогового кодекса Российской Федерации снижается на 1 069 814,1 тыс. рублей и составит 31 100 345,9 тыс. рублей в основном в результате увеличения оценки налоговых вычетов (с 25 154 510,4 тыс. рублей, учтенных в бюджете до 31 818 396,2 тыс. рублей). По данным УФНС по краю за 7 месяцев текущего года возвраты по налогу увеличились по сравнению с аналогичным периодом прошлого года в 1,5 раза (на 01.08.2012 возмещено 1 531 млн. рублей, на 01.08.2013 – 2 223 млн. рублей). Кроме того, снижена оценка поступления «других доходов» с учетом фактического исполнения за 2012 год.

Налог на доходы физических лиц с доходов, полученных от осуществления деятельности физическими лицами, зарегистрированными в качестве индивидуальных предпринимателей, нотариусов, занимающихся частной практикой, адвокатов, учредивших адвокатские кабинеты и других лиц, занимающихся частной практикой в соответствии со статьей 227 Налогового кодекса Российской Федерации снижается на 26 713,4 тыс. рублей и составит 205 591,4 тыс. рублей. В прогнозе было учтено погашение недоимки, при этом за январь-июль текущего года недоимка возросла на 23 424,7 тыс. рублей^[10].

Налог на доходы физических лиц с доходов, полученных физическими лицами в соответствии со статьей 228 Налогового Кодекса Российской Федерации, увеличивается на 19 850,3 тыс. рублей и составит 313 370,7 тыс. рублей, исходя из фактического поступления текущего года и погашения части недоимки по состоянию на 01.08.2013. Увеличение производится главным образом в результате поступления платежей, носящих разовый характер (налог с доходов от продажи доли в уставном капитале).

Налог на доходы физических лиц в виде фиксированных авансовых платежей с доходов, полученных физическими лицами, являющимися иностранными гражданами, осуществляющими трудовую деятельность по найму у физических лиц на основании патента в соответствии со статьей 227.1 Налогового кодекса Российской Федерации увеличивается на 11 849,6 тыс. рублей и составит 101 549,2 тыс. рублей, исходя из фактического поступления текущего года, которое сложилось с ростом к аналогичному периоду прошлого года в 1,4 раза.

Акцизы по подакцизным товарам (продукции), производимым на территории Российской Федерации снижаются на 1 410 814,1 тыс. рублей и составят 10 043 277,2 тыс. рублей.

По акцизам на этиловый спирт из пищевого сырья (за исключением дистиллятов винного, виноградного, плодового, коньячного, кальвадосного, вискового), производимый на территории Российской Федерации, бюджетные назначения сокращаются в полном объеме (корректировка минус 5 408,3 тыс. рублей). Основным налогоплательщиком ООО «Арга» не осуществлен комплекс мероприятий, связанных с условиями получения лицензии, в связи с проводимой государственной политикой ужесточающей условия лицензирования производства спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции.

Акцизы на пиво, производимое на территории Российской Федерации, снижаются на 196 569,4 тыс. рублей и составят 2 454 005,6 тыс. рублей в связи со снижением оценки объемов производства пива на 2013 год на 13 100 тыс. литров, главным образом за счет сокращения производства филиалом ОАО «Пивоваренная компания «Балтика» - «Балтика-Пикра».

Акцизы на алкогольную продукцию с объемной долей этилового спирта свыше 9 процентов, в том числе напитки, изготавливаемые на основе пива, произведенные с добавлением спирта этилового (за исключением пива, вин натуральных, в том числе шампанских, игристых, газированных, шипучих, натуральных напитков с объемной долей этилового спирта не более 6 процентов объема готовой продукции, изготовленных из виноматериалов, произведенных без добавления спирта этилового), производимую на территории Российской Федерации, снижаются на 219 381,7 тыс. рублей и составят 532 618,3 тыс. рублей. Уточнена оценка налоговой базы на 2013 год с 12 000 до 8 500 тыс. литров.

Доходы от уплаты акцизов на дизельное топливо, подлежащие распределению в консолидированные бюджеты субъектов Российской Федерации, доходы от уплаты акцизов на моторные масла для дизельных и (или) карбюраторных (инжекторных) двигателей, подлежащие распределению в консолидированные бюджеты субъектов Российской Федерации, доходы от уплаты акцизов на автомобильный бензин, производимый на территории Российской Федерации, подлежащие распределению в консолидированные бюджеты субъектов Российской Федерации, доходы от уплаты акцизов на прямогонный бензин, производимый на территории Российской Федерации, подлежащие распределению в консолидированные бюджеты субъектов Российской Федерации, снижаются на 1 029 579 тыс. рублей и составят 7 016 529 тыс. рублей. Неисполнение вызвано снижением поступления акцизов в целом по Российской Федерации^[11].

Доходы от уплаты акцизов на топливо печное бытовое, вырабатываемое из дизельных фракций прямой перегонки и (или) вторичного происхождения, кипящих в интервале температур от 280 до 360 градусов Цельсия, производимое на территории Российской Федерации, подлежащие распределению в консолидированные бюджеты субъектов Российской Федерации утверждаются в сумме 49 124 тыс. рублей. Учтено отнесение к подакцизным товарам топлива печного бытового, вырабатываемого из дизельных фракций прямой перегонки и (или) вторичного происхождения, кипящих в интервале температур от 280 до 360 градусов Цельсия, зачисляемого в краевой бюджет в соответствии с приложением 4 к Федеральному Закону от 03.12.2012 № 216-ФЗ «О федеральном бюджете на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов». Ставка акциза на топливо печное бытовое, и соответственно, обязанность по уплате акциза установлена с 01.07.2013. Сумма дополнительных доходов краевого бюджета оценивается в сумме 49 124 тыс. рублей.

По налогу, взимаемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения, бюджетные назначения уменьшаются на 144 221,3 тыс. рублей и составят 3 713 149,9 тыс. рублей.

По налогу, взимаемому с налогоплательщиков, выбравших в качестве объекта налогообложения доходы, бюджетные назначения уменьшаются на 100 066,6 тыс. рублей и составят 2 671 172,2 тыс. рублей. По оценке министерства экономики и регионального развития Красноярского края снижен индекс роста доходов субъектов малого предпринимательства на 2013 год со 122,9 до 119 процентов.

По налогу, взимаемому с налогоплательщиков, выбравших в качестве объекта налогообложения доходы (за налоговые периоды, истекшие до 1 января 2011 года,) и налогу, взимаемому с налогоплательщиков, выбравших в качестве объекта налогообложения доходы, уменьшенные на величину расходов (за налоговые периоды, истекшие до 1 января 2011 года), бюджетные назначения снижаются до минус 6 782,2 тыс. рублей и минус 1 645,2 тыс. рублей соответственно. Изменение бюджетных назначений производится с учетом информации о фактическом поступлении текущего года, а также информации УФНС по краю о недоимке2.

По минимальному налогу, зачисляемому в бюджеты субъектов Российской Федерации, бюджетные назначения уменьшаются на 30 074,1 тыс. рублей и составят 270 717,5 тыс. рублей. Оценка произведена с учетом отчета УФНС по Красноярскому краю «О налоговой базе и структуре начислений по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения» по итогам 2012 года и динамики поступления прошлых лет.

По налогу на имущество организаций бюджетные назначения увеличиваются на 933 834,3 тыс. рублей или на 6,5 процента и составят 15 209 632,2 тыс. рублей.

Увеличение бюджетных назначений обусловлено ростом платежей:

• ЗАО «Ванкорнефть» на 935 285,8 тыс. рублей, главным образом, в результате неприменения налогоплательщиком льготной ставки по налогу, учтенной в параметрах бюджета^[12] ;
• на 284 542,8 тыс. рублей в связи с вводом в промышленную эксплуатацию Железногоской ТЭЦ и принятием решения о постановке на учет основных средств в организацию, входящую в контур Государственной корпорации по атомной энергии «Росатом»;

При этом оценка поступления налога уменьшается:

• на 160 482,8 тыс. рублей в результате снижения инвестиционной активности^[13] ;
• на 15 986,9 тыс. рублей за счет передачи в 2013 году движимого имущества на балансы филиалов ЗАО «Разрез Назаровский», ЗАО «Разрез Березовский», выделенных из состава ОАО «СУЭК-Красноярск»^[14] ;
• на 49 415,2 тыс. рублей, главным образом, в связи с произведенными возвратами налога группой компаний «РУСАЛ» в результате предоставления уточненных деклараций за 2010-2012 годы с целью использования права на льготу, предусмотренную пунктом 11 статьи 381 Налогового кодекса Российской Федерации^[15].

Учтено принятие Закона Красноярского края от 13.06.2013 № 4-1394 «О внесении изменений в статьи 2 и 5 Закона края «О налоге на имущество организаций». Освобождение от уплаты налога организаций, производящих сельскохозяйственную продукцию, осуществляющих ее первичную и последующую (промышленную) переработку (в том числе на арендованных основных средствах) при соблюдении предусмотренных Законом условий, сократит доходы краевого бюджета на 60 109,4 тыс. рублей^[16].

По транспортному налогу бюджетные назначения увеличиваются на 217 182,5 тыс. рублей и составят 1 795 758,0 тыс. рублей

По транспортному налогу с организаций бюджетные назначения увеличиваются на 22 320,6 тыс. рублей, с учетом сумм налога, поступивших сверх бюджетных назначений по итогам налогового периода 2012 года – 13 535,2 тыс. рублей, а также фактического поступления текущего года.

По транспортному налогу с физических лиц бюджетные назначения увеличиваются на 194 861,9 тыс. рублей, что связано с превышением налоговой базы за 2012 год^[17] по сравнению с учтенной при составлении прогноза в основном по легковым автомобилям мощностью свыше 100 л.с., грузовым автомобилям мощностью свыше 250 л.с.

Налог на игорный бизнес увеличен на 123,4 тыс. рублей и составит 3 483,4 тыс. рублей, исходя из уточнения количества зарегистрированных объектов налогообложения (пунктов приема ставок тотализаторов (букмекерских контор). На 01.08.2013 зарегистрировано 46 пунктов.

По налогу на добычу полезных ископаемых бюджетные назначения увеличиваются на 608 516,1 тыс. рублей и составят 6 498 048,7 тыс. рублей.

По налогу на добычу общераспространенных полезных ископаемых бюджетные назначения увеличиваются на 59 033,1 тыс. рублей, главным образом, в связи с поступлением доначисленных сумм налога, пени, штрафов согласно актам проверок налогового органа за 2010-2012 годы.

По налогу на добычу прочих полезных ископаемых (за исключением полезных ископаемых в виде природных алмазов) бюджетные назначения увеличиваются на 549 483 тыс. рублей, главным образом, в связи с поступлением доначисленных сумм налога, пени, штрафов согласно актам проверок налогового органа за 2010-2012 годы.

Сборы за пользование объектами животного мира увеличены на 1 200 тыс. рублей с учетом освоения установленных лимитов изъятия объектов животного мира.

Бюджетные назначения по государственной пошлине увеличиваются на 21 612 тыс. рублей и составят 98 246,2 тыс. рублей.

Бюджетные назначения по государственной пошлине за совершение действий, связанных с лицензированием, с проведением аттестации в случаях, если такая аттестация предусмотрена законодательством Российской Федерации, зачисляемой в бюджеты субъектов Российской Федерации увеличиваются на 12 085,8 тыс. рублей и составят 61 987,8 тыс. рублей. Основная причина связана с превышением количества выдаваемых лицензий на розничную продажу алкогольной продукции (590 ед.) над учтенным при формировании доходов краевого бюджета показателем (400 ед.).

По остальным видам государственных пошлин бюджетные назначения изменяются в общей сумме на 9 526,2 тыс. рублей с учетом фактического поступления в текущем году и данных главных администраторов доходов бюджета.

По задолженности по отмененным налогам и сборам бюджетные назначения в целом по группе снижаются на 323,9 тыс. рублей и составят 2 132,2 тыс. рублей с учетом фактического поступления текущего года и погашения части недоимки.

Поступление по данной группе доходов характеризуется крайней нестабильностью и случайным характером поступлений. Сумма платежей формируется по результатам контрольных мероприятий налоговых органов, уточненным расчетам и возвратам налогов и сборов налогоплательщиками.

По налогу на прибыль организаций, зачислявшемуся до 1 января 2005 года в местные бюджеты, бюджетные назначения снижаются на 220,2 тыс. рублей и составят минус 170,2 тыс. рублей.

Платежи за пользование природными ресурсами увеличиваются на 36,6 тыс. рублей и составят 49,8 тыс. рублей.

Налоги на имущество увеличиваются на 18,4 тыс. рублей и составят 764,3 тыс. рублей.

Прочие налоги и сборы (по отмененным налогам и сборам субъектов Российской Федерации) увеличиваются на 111,8 тыс. рублей и составят 175,4 тыс. рублей.

Налог, взимаемый в виде стоимости патента в связи с применением упрощенной системы налогообложения, уменьшается на 270,5 тыс. рублей и составит 1 312,9 тыс. рублей.

Доходы в виде прибыли, приходящейся на доли в уставных (складочных) капиталах хозяйственных товариществ и обществ, или дивидендов по акциям, принадлежащим субъектам Российской Федерации, уменьшаются на 1 785,7 тыс. рублей и составят 243 931,7 тыс. рублей.

Прогноз поступления дивидендов в краевой бюджет скорректирован в соответствии с решениями о выплате дивидендов, принятыми собраниями акционеров. Не ожидается поступление дивидендов от ОАО «Красноярсклеспроектстрой» и ОАО «Красноярское региональное агентство поддержки малого и среднего бизнеса» – по итогам 2012 года обществами получен убыток.

Доходы от размещения временно свободных средств бюджетов субъектов Российской Федерации увеличиваются на 311 171 тыс. рублей с учетом фактически поступивших доходов от размещения средств краевого бюджета на банковских депозитах. Дополнительные поступления доходов до конца года не ожидаются связи с отсутствием свободных денежных средств.

Проценты, полученные от предоставления бюджетных кредитов внутри страны за счет средств бюджетов субъектов Российской Федерации, увеличиваются на 10 507,5 тыс. рублей и составят 19 746,7 тыс. рублей с учетом фактически предоставленных муниципальным образованиям края бюджетных кредитов со сроком погашения в 2013 году.

Доходы, получаемые в виде арендной платы за земельные участки, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах городских округов, а также средства от продажи права на заключение договоров аренды указанных земельных участков увеличиваются на 30 652,5 тыс. рублей и составят 315 784,5 тыс. рублей. Уточнение производится на основании данных главных администраторов доходов бюджета – органов местного самоуправления, уполномоченных в сфере распоряжения земельными участками, о размерах начислений и возможной к взысканию задолженности по арендной плате за землю по состоянию на 1 июля 2013 года.

Доходы, получаемые в виде арендной платы, а также средства от продажи права на заключение договоров аренды за земли, находящиеся в собственности субъектов Российской Федерации (за исключением земельных участков бюджетных и автономных учреждений субъектов Российской Федерации) увеличиваются на 24 641,5 тыс. рублей и составят 61 790,2 тыс. рублей. Уточнение бюджетных назначений производится на основании информации главного администратора доходов краевого бюджета – агентства по управлению государственным имуществом Красноярского края  с учетом данных о начислении арендной платы, поступлении платежей в погашение задолженности прошлых лет, и прогнозируемого в 4 квартале 2013 года заключения новых договоров аренды земельных участков. Увеличение доходов сложилось также в связи с регистрацией права собственности Красноярского края на земельные участки, переданные в аренду для их комплексного освоения в целях жилищного строительства ОАО «Управление строительства – 604». При этом размер платежей за земельные участки по договорам, заключенным с ОАО «Управление строительства – 604», уменьшился. В соответствии со статьей 30.2 Земельного кодекса Российской Федерации комплексное освоение земельных участков в целях жилищного строительства включает в себя подготовку документации по планировке территории. После утверждения в установленном порядке документации по планировке территории в границах ранее предоставленных в аренду 6 земельных участков были образованы новые земельные участки, прошедшие государственный кадастровый учет, и на которые было зарегистрировано право собственности Красноярского края. Размер арендной платы по договору аренды от 21.02.2013, заключенному на данные земельные участки, определен на основании Постановление Правительства Красноярского края от 06.05.2009 № 241-п «Об утверждении Порядка определения размера арендной платы за аренду земельных участков, находящихся в государственной собственности Красноярского края, и Порядка, условий и сроков внесения арендной платы за земельные участки, находящиеся в государственной собственности Красноярского края» и составил 5 106,1 тыс. рублей в год.

Доходы, получаемые в виде арендной платы за земельные участки, которые расположены в границах городских округов, находятся в федеральной собственности и осуществление полномочий по управлению и распоряжению которыми передано органам государственной власти субъектов Российской Федерации, а также средства от продажи права на заключение договоров аренды указанных земельных участков уменьшаются на 27 639,7 тыс. рублей. Поступление данных доходов в 2013 году не ожидается в связи с регистрацией в 4 квартале 2012 года права собственности Красноярского края на земельные участки, переданные в аренду ОАО «Управление строительства – 604» для их комплексного освоения в целях жилищного строительства.

Доходы от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов государственной власти субъектов Российской Федерации и созданных ими учреждений (за исключением имущества бюджетных и автономных учреждений субъектов Российской Федерации) увеличиваются на 486,9 тыс. рублей и составят 6 594,6 тыс. рублей. Уточнение бюджетных назначений производится на основании информации главных администраторов доходов краевого бюджета с учетом данных о начислении арендной платы, поступлении платежей в погашение задолженности прошлых лет, а также о заключении новых договоров аренды в 2013 году.

Доходы от сдачи в аренду имущества, составляющего казну субъекта Российской Федерации (за исключением земельных участков) уменьшаются на 1 059,7 тыс. рублей и составят 25 703,8 тыс. рублей. Уменьшение связано с расторжением шести договоров аренды имущества в 4 квартале 2012 года, а также расторжением ряда договоров аренды в текущем году.

Доходы от перечисления части прибыли государственных унитарных предприятий, остающейся после уплаты налогов и иных обязательных платежей, увеличиваются на 6 592,7 тыс. рублей и составят 12 641,4 тыс. рублей в связи с улучшением финансовых показателей деятельности за 2012 год ГПКК «Оптовый алкогольный центр», ГПКК «Центр развития коммунального комплекса», ГПКК «Губернские аптеки», ГПКК «Лесосибирск-Автодор», ГПКК «Каратузское ДРСУ», ГПКК «Оптика №20» и др.

Прочие поступления от использования имущества, находящегося в собственности субъектов Российской Федерации (за исключением имущества бюджетных и автономных учреждений субъектов Российской Федерации, а также имущества государственных унитарных предприятий субъектов Российской Федерации, в том числе казенных) утверждаются в сумме 289,5 тыс. рублей исходя из размеров платежей, определенных соглашениями об установлении сервитутов на земельные участки, находящиеся в краевой собственности. Информация представлена главным администратором доходов краевого бюджета - агентством по управлению государственным имуществом Красноярского края.

Плата за негативное воздействие на окружающую среду уменьшается на 1 097 174,2 тыс. рублей и составит 479 386,2 тыс. рублей. В результате изменения федерального законодательства^[18]

снижены платежи за сжигание попутного нефтяного газа на факельных установках относительно сумм, учтенных в параметрах бюджета на 2013 год.

Платежи при пользовании недрами увеличиваются на 16 467,1 тыс. рублей и составят 109 507,5 тыс. рублей.

Разовые платежи за пользование недрами при наступлении определенных событий, оговоренных в лицензии (бонусы), при пользовании недрами на территории Российской Федерации по участкам недр местного значения увеличиваются на 5 782,3 тыс. рублей и составят 11 500 тыс. рублей на основании данных главного администратора - службы по контролю в сфере природопользования Красноярского края, исходя из размера разового платежа, фактического поступления по итогам проведенных аукционов и с учетом предстоящих аукционов на право пользования участками недр местного значения.

Регулярные платежи за пользование недрами при пользовании недрами (ренталс) на территории Российской Федерации увеличиваются на 10 684,8 тыс. рублей и составят 94 851,5 тыс. рублей в результате роста текущих ежеквартальных платежей в связи с изменением ставок регулярных платежей за пользование недрами согласно этапам и стадиям геологического процесса и расширением площадей лицензионных участков недр, предоставленных недропользователям.

Плата за использование лесов уменьшается на 12 790,4 тыс. рублей и составит 212 687 тыс. рублей, в том числе:

• плата за использование лесов в части, превышающей минимальный размер платы по договору купли-продажи лесных насаждений, увеличена на 1 010 тыс. рублей по итогам проведенных аукционов по продаже права на заключение договора купли-продажи лесных насаждений для обеспечения государственных нужд или муниципальных нужд;
• плата за использование лесов в части, превышающей минимальный размер арендной платы, снижена на 18 500,4 тыс. рублей на основании данных главного администратора доходов краевого бюджета - агентства лесной отрасли Красноярского края о расторжении в 2013 году 8 договоров аренды лесных участков в целях заготовки древесины в связи с неисполнением арендатором своих обязательств по уплате;
• плата по договору купли-продажи лесных насаждений для собственных нужд увеличена на 4 700 тыс. рублей на основании данных главного администратора доходов краевого бюджета - агентства лесной отрасли Красноярского края о планируемом объеме заготовки древесины для обеспечения собственных нужд.

Доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства увеличиваются на 102 378,3 тыс. рублей в связи с ростом объема оказываемых услуг краевыми казенными учреждениями, заключением новых договоров на возмещение расходов, понесенных в связи с эксплуатацией имущества, а также фактическим поступлением сумм дебиторской задолженности прошлых лет по федеральным целевым средствам^[19] с учетом планируемого поступления сумм дебиторской задолженности по данным главных администраторов доходов.

Доходы от продажи квартир уменьшаются на 1 015 тыс. рублей на основании данных главного администратора доходов бюджета – управления делами Губернатора и Правительства Красноярского края, в связи с уменьшением случаев досрочного погашения покупателями жилья стоимости приобретаемых помещений.

Доходы от реализации имущества увеличиваются на 25 013,1 тыс. рублей.

Уточнение бюджетных назначений производится в основном в связи с увеличением рыночной стоимости нежилого помещения, расположенного в здании памятника истории и культуры «Торговый дом Семенова-Романова, 1880 г.», подлежащего приватизации в соответствии с Законом Красноярского края от 04.04.2013 № 4-1191 «О прогнозном плане (программе) приватизации краевого имущества на 2013 год и плановый период 2014 - 2015 годов» (далее – Программа приватизации).

Кроме того, в рамках Федерального закона от 22.07.2008 № 159-ФЗ «Об особенностях отчуждения недвижимого имущества, находящегося в государственной собственности субъектов Российской Федерации или в муниципальной собственности и арендуемого субъектами малого и среднего предпринимательства, и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» досрочно выкуплено нежилое помещение № 1 по адресу г. Красноярск, пр. Мира 57, реализованное ООО «Этап» с рассрочкой платежа, а также планируется поступление задолженности ООО «ПекЭкстор» по оплате нежилых помещений № 5, 2 по адресу г. Красноярск, Парижской Коммуны 33, сформировавшейся на 01.01.2013.

Дополнительно поступили доходы от продажи в рамках реализации пункта 16 статьи 43 Федерального закона от 21.12.2001 № 178-ФЗ «О приватизации государственного и муниципального имущества» 5 объектов недвижимости в сумме 445,5 тыс. рублей.

Также увеличиваются доходы от реализации товаров в рамках приносящей доход деятельности краевыми казенными учреждениями, подведомственными агентству лесной отрасли Красноярского края, в связи с ростом объемов реализации.

Доходы от продажи земельных участков, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах городских округов увеличиваются на 2 146,4 тыс. рублей и составят 21 332,6 тыс. рублей. Уточнение бюджетных назначений производится, исходя из фактического поступления в текущем году и данных главных администраторов доходов краевого бюджета – органов местного самоуправления городских округов, уполномоченных на распоряжение земельными участками.

Административные платежи и сборы увеличены на 1 003 тыс. рублей исходя из оценки, представленной главным администратором доходов бюджета - министерством транспорта Красноярского края. С учетом фактического поступления платежей и динамики подачи заявок на выдачу разрешения на осуществление деятельности по перевозке пассажиров и багажа легковым такси и его дубликата в 2013 году доходы краевого бюджета от соответствующей платы оцениваются в сумме 1 003 тыс. рублей.

Штрафы, санкции, возмещение ущерба увеличиваются на 60 094,3 тыс. рублей, исходя из фактического поступления в текущем году и данных главных администраторов доходов краевого бюджета.

Увеличение производится в основном в связи с ростом поступления денежных взысканий (штрафов) за правонарушения в области дорожного движения, денежных взысканий, налагаемых в возмещение ущерба, причиненного в результате незаконного или нецелевого использования бюджетных средств, а также поступлением в краевой бюджет иных сумм в возмещение ущерба.

Прочие неналоговые доходы увеличиваются на 174 110,0 тыс. рублей исходя из фактического поступления в текущем году и оценки, представленной органами государственной власти Красноярского края - главными администраторами доходов бюджета. Увеличение производится в связи с поступлением дебиторской задолженности прошлых лет.

Безвозмездные поступления увеличиваются на 6 087 105,3 тыс. рублей и составят 22 400 601,5 тыс. рублей.

Безвозмездные поступления от нерезидентов утверждаются в сумме 340 тыс. рублей – в сумме внесенных изменений в сводную бюджетную роспись краевого бюджета на поступившие денежные пожертвования краевым казенным учреждениям, подведомственным министерству здравоохранения Красноярского края.

Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации увеличиваются на 3 593 191,6 тыс. рублей в соответствии с федеральными законами, нормативными правовыми актами Правительства Российской Федерации, соглашениями, заключенными с главными распорядителями средств:

• субсидии в сумме 2 071 668,8 тыс. рублей:

• на модернизацию региональных систем дошкольного образования в сумме 733 817,6 тыс. рублей;
• на поддержку сельскохозяйственного производства в сумме 440 734,6 тыс. рублей;
• на реализацию федеральных целевых программ (далее – ФЦП) в сумме 139 865,6 тыс. рублей, в том числе в рамках реализации мероприятий:

• ФЦП «Жилище» на 2011- 2015 годы (подпрограмма «Обеспечение жильем молодых семей») в сумме 47 621,2 тыс. рублей;
• ФЦП развития образования в сумме 67 405,2 тыс. рублей, из них 25 652,8 тыс. рублей – по направлению «Достижение во всех субъектах Российской Федерации стратегических ориентиров национальной образовательной инициативы «Наша новая школа», 18 802,4 тыс. рублей – по направлению «Модернизация регионально-муниципальных систем дошкольного образования», 15 858 тыс. рублей – в части, касающейся разработки и внедрения программ модернизации систем профессионального образования субъектов Российской Федерации, 7 092 тыс. рублей – по направлению «Распространение на всей территории Российской Федерации современных моделей успешной социализации детей»;
• ФЦП «Развитие водохозяйственного комплекса Российской Федерации в 2012-2020 годах» в сумме 16 353,7 тыс. рублей;
• Государственной программы Российской Федерации «Доступная среда» на 2011 - 2015 годы в сумме 8 485,5 тыс. рублей, в том числе 5 485,5 тыс. рублей - на проведение мероприятий по формированию в субъектах Российской Федерации сети базовых образовательных учреждений, реализующих образовательные программы общего образования, обеспечивающих совместное обучение инвалидов и лиц, не имеющих нарушений развития, 3 000 тыс. рублей - на поддержку учреждений спортивной направленности по адаптивной физической культуре и спорту в субъектах Российской Федерации;

• на реализацию программы энергосбережения и повышения энергетической эффективности на период до 2020 года в сумме 119 076,5 тыс. рублей;
• на приобретение оборудования для быстровозводимых физкультурно-оздоровительных комплексов, включая металлоконструкции и металлоизделия в сумме 86 008,6 тыс. рублей;
• на возмещение части затрат в связи с предоставлением учителям общеобразовательных учреждений ипотечного кредита в сумме 61 111 тыс. рублей;
• на бюджетные инвестиции в объекты капитального строительства государственной собственности субъектов Российской Федерации (объекты капитального строительства собственности муниципальных образований) в сумме 421 050 тыс. рублей, в том числе:

• 370 250 тыс. рублей – в рамках ФЦП «Развитие физической культуры и спорта в Российской Федерации на 2006-2015 годы» (подпрограмма «Развитие футбола в Российской Федерации на 2008-2015 годы»);
• 50 800 тыс. рублей – на строительство объектов промышленного парка на территории г.Железногорска;

• на реализацию программ поддержки социально ориентированных некоммерческих организаций в сумме 24 677 тыс. рублей;
• на информационно-навигационное обеспечение автомобильных маршрутов по транспортным коридорам «Север-Юг» и «Восток-Запад» в сумме 21 134 тыс. рублей;
• на государственную поддержку малого и среднего предпринимательства, включая крестьянские (фермерские) хозяйства в сумме 19 077,7 тыс. рублей;
• на оказание адресной финансовой поддержки спортивным организациям, осуществляющим подготовку спортивного резерва для сборных команд Российской Федерации в сумме 4 852,1 тыс. рублей;
• на поддержку экономического и социального развития коренных малочисленных народов Севера, Сибири и Дальнего Востока в сумме 264,1 тыс. рублей;

• субвенции в сумме 1 162 179 тыс. рублей:

• на оплату жилищно-коммунальных услуг отдельным категориям граждан в сумме 719 855,1 тыс. рублей;
• на осуществление отдельных полномочий в области лесных отношений в сумме 437 544 тыс. рублей;
• на выплату единовременного пособия при всех формах устройства детей, лишенных родительского попечения, в семью в сумме 4 779,9 тыс. рублей;

• иные межбюджетные трансферты в сумме 259 052 тыс. рублей:

• на реализацию мероприятий по сохранению объектов культурного наследия в г. Енисейске Красноярского края в сумме 188 940 тыс. рублей;
• на единовременные компенсационные выплаты медицинским работникам в сумме 50 000 тыс. рублей (из бюджета Территориального фонда обязательного медицинского страхования Красноярского края);
• на дополнительную государственную поддержку (гранты) ведущим академическим музыкальным театрам, хоровым и камерным музыкальным коллективам, находящимся в ведении субъектов Российской Федерации, на осуществление творческих проектов в сумме 10 000 тыс. рублей;
• на государственную поддержку муниципальных учреждений культуры, находящихся на территориях сельских поселений в сумме 2 900 тыс. рублей;
• на содержание депутатов Государственной Думы и их помощников в сумме 2 810 тыс. рублей;
• на подключение общедоступных библиотек Российской Федерации к сети Интернет и развитие системы библиотечного дела с учетом задачи расширения информационных технологий и оцифровки в сумме 1 776 тыс. рублей;
• на государственную поддержку лучших работников муниципальных учреждений культуры, находящихся на территориях сельских поселений в сумме 1 650 тыс. рублей;
• на выплату стипендий Президента Российской Федерации и Правительства Российской Федерации для обучающихся по направлениям подготовки (специальностям), соответствующим приоритетным направлениям модернизации и технологического развития экономики Российской Федерации в сумме 976 тыс. рублей.

• прочие безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы в сумме 100 291,8 тыс. рублей:

• от бюджетов муниципальных районов в сумме 100 000 тыс. рублей (от бюджета Туруханского района);
• от бюджета Пенсионного фонда Российской Федерации в сумме 291,8 тыс. рублей - на реализацию мер социальной поддержки Героев Советского Союза, Героев Российской Федерации и полных кавалеров ордена Славы, Героев Социалистического Труда и полных кавалеров ордена Трудовой Славы.

Кроме того, уменьшен объем следующих межбюджетных трансфертов:

• субсидий на осуществление мероприятий по обеспечению жильем граждан Российской Федерации, проживающих в сельской местности, на 84 957 тыс. рублей - в рамках ФЦП «Социальное развитие села до 2013 года» (в соответствии с соглашением от 05.06.2013 № 767/10, заключенным с министерством сельского хозяйства Российской Федерации);
• субвенций на реализацию полномочий Российской Федерации по осуществлению социальных выплат безработным гражданам на 25 000 тыс. рублей (в соответствии с Федеральным законом от 07.06.2013 № 133-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О федеральном бюджете на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов»).

Безвозмездные поступления от государственных (муниципальных) организаций уменьшаются на 26 868,8 тыс. рублей, в том числе:

• на 32 099 тыс. рублей уменьшается объем средств от государственной корпорации - Фонда содействия реформированию жилищно-коммунального хозяйства на обеспечение мероприятий по модернизации систем коммунальной инфраструктуры;
• в сумме 100 тыс. рублей утверждается предоставление государственными (муниципальными) организациями грантов для получателей средств бюджетов – в сумме внесенных изменений в сводную бюджетную роспись краевого бюджета на поступившие гранты краевым казенным учреждениям, подведомственным министерству социальной политики Красноярского края;
• в сумме 210,1 тыс. рублей утверждаются поступления от денежных пожертвований, предоставляемых государственными (муниципальными) организациями получателям средств бюджетов – в сумме планируемых поступлений краевым казенным учреждениям, подведомственным министерству образования и науки Красноярского края;
• в сумме 4 920,1 тыс. рублей утверждаются прочие безвозмездные поступления от государственных (муниципальных) организаций – в сумме внесенных изменений в сводную бюджетную роспись краевого бюджета на безвозмездно поступившие средства краевым казенным учреждениям с учетом планируемого поступления средств учреждениям, подведомственным министерству образования и науки Красноярского края.

Кроме того, произведено перемещение бюджетных назначений в сумме 187 854,5 тыс. рублей с кода 800 2 03 02040 02 0000 180 «Безвозмездные поступления в бюджеты субъектов Российской Федерации от государственной корпорации - Фонда содействия реформированию жилищно-коммунального хозяйства на обеспечение мероприятий по переселению граждан из аварийного жилищного фонда» на код дохода 800 2 03 02060 02 0000 180 «Безвозмездные поступления в бюджеты субъектов Российской Федерации от государственной корпорации - Фонда содействия реформированию жилищно-коммунального хозяйства на обеспечение мероприятий по переселению граждан из аварийного жилищного фонда с учетом необходимости развития малоэтажного жилищного строительства» (в соответствии с распоряжением Правительства Красноярского края от 21.06.2013 № 418-р).

Безвозмездные поступления от негосударственных организаций увеличиваются на 10 146,3 тыс. рублей – в сумме внесенных изменений в сводную бюджетную роспись краевого бюджета на поступившие гранты и денежные пожертвования краевым казенным учреждениям с учетом фактического и планируемого поступления грантов и денежных пожертвований учреждениям.

Прочие безвозмездные поступления увеличиваются на 31 852,1 тыс. рублей, в том числе:

• 37 000 тыс. рублей - пожертвование ОАО «Красцветмет» для использования в целях финансирования мероприятий по мониторингу состава потока и количества транспортных средств;
• 5 360,2 тыс. рублей – сумма внесенных изменений в сводную бюджетную роспись краевого бюджета на безвозмездно поступившие средства краевым казенным учреждениям с учетом фактического и планируемого поступления средств учреждениям;
• уменьшаются на 10 508,1 тыс. рублей – по пожертвованию ОАО «Красцветмет» для использования в целях обеспечения выполнения государственного задания КГБУ «Центр культурных инициатив»;

Доходы бюджетов бюджетной системы Российской Федерации от возврата бюджетами бюджетной системы Российской Федерации и организациями остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет увеличиваются на 1 018 582,5 тыс. рублей и составят 1 218 299,3 тыс. рублей.

Изменение бюджетных назначений производится с учетом фактического поступления неиспользованных остатков межбюджетных трансфертов прошлых лет в краевой бюджет, а также планируемого возврата в бюджеты муниципальных образований остатков межбюджетных трансфертов.

Возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет из бюджетов субъектов Российской Федерации увеличивается на 1 569 818,6 тыс. рублей и составит «минус» 632 558 тыс. рублей.

В краевой бюджет возвращены из федерального бюджета остатки целевых средств, потребность в которых подтверждена, в сумме 1 579 054,3 тыс. рублей, в том числе:

• субсидии в сумме 1 414 756,7 тыс. рублей:

• на реализацию программы энергосбережения и повышения энергетической эффективности на период до 2020 года в сумме 488 697,2 тыс. рублей;
• на реализацию мероприятий, направленных на совершенствование организации медицинской помощи пострадавшим при дорожно-транспортных происшествиях в сумме 366 739,8 тыс. рублей;
• на модернизацию региональных систем общего образования в сумме 363 762,6 тыс. рублей;
• на возмещение части затрат в связи с предоставлением учителям общеобразовательных учреждений ипотечного кредита в сумме 86 991,5 тыс. рублей;
• на реализацию ФЦП в сумме 45 233,6 тыс. рублей, в том числе 28 056,1 тыс. рублей – в рамках Федеральной целевой программы развития образования на 2011-2015 годы, 124,9 тыс. рублей – в рамках ФЦП «Предупреждение и борьба с социально значимыми заболеваниями (2007 - 2012 годы)», 17 052,6 тыс. рублей – в рамках ФЦП «Жилище» на 2011 - 2015 годы (подпрограмма «Стимулирование программ развития жилищного строительства субъектов Российской Федерации»);
• на обеспечение жилыми помещениями детей-сирот, детей, оставшихся без попечения родителей, а также детей, находящихся под опекой (попечительством), не имеющих закрепленного жилого помещения в сумме 29 335,8 тыс. рублей;
• на осуществление организационных мероприятий по обеспечению граждан лекарственными препаратами, предназначенными для лечения больных злокачественными новообразованиями лимфоидной, кроветворной и родственных им тканей, гемофилией, муковисцидозом, гипофизарным нанизмом, болезнью Гоше, рассеянным склерозом, а также после трансплантации органов и (или) тканей в сумме 22 768 тыс. рублей;
• на приобретение оборудования для быстровозводимых физкультурно-оздоровительных комплексов, включая металлоконструкции и металлоизделия в сумме 4 740,6 тыс. рублей;
• на реализацию мероприятий, направленных на формирование здорового образа жизни, включая сокращение потребления алкоголя и табака в сумме 4 428,2 тыс. рублей;
• на возмещение гражданам, ведущим личное подсобное хозяйство, сельскохозяйственным потребительским кооперативам, крестьянским (фермерским) хозяйствам части затрат на уплату процентов по кредитам, полученным в российских кредитных организациях, и займам, полученным в сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативах в 2005 - 2012 годах на срок до 8 лет в сумме 809,5 тыс. рублей;
• на мероприятия, направленные на обследование населения с целью выявления туберкулеза, лечения больных туберкулезом, профилактические мероприятия в сумме 617,3 тыс. рублей;
• на закупки оборудования и расходных материалов для неонатального и аудиологического скрининга в сумме 479,5 тыс. рублей;
• на мероприятия по пренатальной (дородовой) диагностике в сумме 152,9 тыс. рублей;
• на поддержку племенного животноводства в сумме 0,2 тыс. рублей;

• субвенции в сумме 13 812,3 тыс. рублей:

• на оказание отдельным категориям граждан государственной социальной помощи по обеспечению лекарственными препаратами, медицинскими изделиями, а также специализированными продуктами лечебного питания для детей-инвалидов в сумме 9 261,3 тыс. рублей;
• на осуществление отдельных полномочий в области лесных отношений в сумме 4 484,7 тыс. рублей;
• на государственную регистрацию актов гражданского состояния в сумме 66,3 тыс. рублей;

• иные межбюджетные трансферты в сумме 150 485,3 тыс. рублей:

• на развитие и поддержку социальной и инженерной инфраструктуры закрытых административно-территориальных образований в сумме 140 489,4 тыс. рублей;
• на осуществление отдельных полномочий в области обеспечения лекарственными препаратами в сумме 7 902,9 тыс. рублей;
• на подключение общедоступных библиотек Российской Федерации к сети Интернет и развитие системы библиотечного дела с учетом задачи расширения информационных технологий и оцифровки в сумме 1 480 тыс. рублей;
• на выплату стипендий Президента Российской Федерации и Правительства Российской Федерации для обучающихся по направлениям подготовки (специальностям), соответствующим приоритетным направлениям модернизации и технологического развития экономики Российской Федерации в сумме 590,5 тыс. рублей (из них 0,1 тыс. рублей – ошибочно перечислены в краевой бюджет);
• на переселение граждан из закрытых административно-территориальных образований в сумме 22,5 тыс. рублей;

Кроме того, произведен возврат в федеральный бюджет остатков межбюджетных трансфертов прошлых лет в сумме 9 235,7 тыс. рублей, в том числе:

• субвенции на обеспечение жильем граждан, уволенных с военной службы (службы), и приравненных к ним лиц в сумме 5 288,4 тыс. рублей;
• субсидии на реализацию ФЦП «Жилище» на 2011 - 2015 годы (подпрограмма «Обеспечение жильем молодых семей») в сумме 2 098,3 тыс. рублей;
• межбюджетные трансферты на единовременные компенсационные выплаты медицинским работникам в сумме 1 645,6 тыс. рублей;
• субсидии на реализацию программы энергосбережения и повышения энергетической эффективности на период до 2020 года в сумме 180,8 тыс. рублей;
• субсидии на реализацию программ поддержки социально ориентированных некоммерческих организаций в сумме 22,5 тыс. рублей;
• на выплату стипендий Президента Российской Федерации и Правительства Российской Федерации для обучающихся по направлениям подготовки (специальностям), соответствующим приоритетным направлениям модернизации и технологического развития экономики Российской Федерации в сумме 0,1 тыс. рублей.

пояснения по изменению параметров доходов краевого бюджета  на 2014-2015 годы

Общая сумма доходов 2014 года увеличивается на 21 359,1 тыс. рублей и составит 147 240 583,6 тыс. рублей, за счет увеличения безвозмездных поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации – субсидии на информационно-навигационное обеспечение автомобильных маршрутов по транспортным коридорам «Север-Юг» и «Восток-Запад».

Сумма доходов 2015 года не изменяется.

ii. РАСХОДЫ КРАЕВОГО БЮДЖЕТА

Настоящим проектом закона края «О внесении изменений в Закон края «О краевом бюджете на 2013 год и плановый период 2014-2015 годов» предусматриваются изменения по следующим направлениям:

2.1. Общегосударственные вопросы (раздел 01)

В целом по разделу расходы в 2013 году уменьшаются на сумму 222 141,4 тыс. рублей и составят 8 748 525,7 тыс. рублей, в 2014 году уменьшаются на сумму 55 000 тыс. рублей и составят 10 563 336,9 тыс. рублей. Вносятся следующие изменения:

По подразделу 01 02 «Функционирование высшего должностного лица субъекта Российской Федерации и муниципального образования»

По данному подразделу по главному распорядителю бюджетных средств – управление делами Губернатора и Правительства Красноярского края – в 2013 году увеличиваются бюджетные ассигнования в сумме 3 500 тыс. рублей на командировочные расходы аппарата Губернатора и Правительства края за счет уменьшения расходов, утвержденных управлению делами Губернатора и Правительства края по подразделу 0104 «Функционирование Правительства Российской Федерации, высших исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации, муниципальных администраций» и по подразделу 0113 «Другие общегосударственные вопросы».

По подразделу 01 04 «Функционирование Правительства Российской Федерации, высших исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации, муниципальных администраций»

По указанному подразделу в 2013 году уменьшаются ассигнования в сумме 500 тыс. рублей по главному распорядителю бюджетных средств - управление делами Губернатора и Правительства Красноярского края – и направляются на командировочные расходы аппарата Губернатора края (подраздел 0102 «Функционирование высшего должностного лица субъекта Российской Федерации и муниципального образования»).

По подразделу 01 05 «Судебная система» увеличиваются расходы в 2013 году в сумме 6 812,4 тыс. рублей и составят 529 651,9 тыс. рублей, в том числе:

• по главному распорядителю бюджетных средств – агентство по обеспечению деятельности мировых судей Красноярского края – увеличиваются ассигнования на сумму 17 414,4 тыс. рублей, из них:

• 19,4 тыс. рублей в связи с увеличением ассигнований при перераспределении объема средств, зарезервированных в составе субсидии на обеспечение компенсационных выплат в г. Норильске за 1 квартал 2013 года и при оплате отпусков в апреле 2013 года, с учетом фактического расходования указанных средств;
• 17 395 тыс. рублей на приобретение помещений для размещения участков мировых судей в целях обеспечения их залами судебных заседаний, в том числе за счет перераспределения средств в сумме 10 602 тыс. рублей с агентства по управлению государственным имуществом Красноярского края, предусмотренных ранее на приобретение помещений для размещения участков мировых судей в Богучанском районе Красноярского края. Указанные изменения обусловлены продлением договора аренды помещений в Богучанском районе и приобретением в краевую собственность более подходящих помещений, отвечающих условиям по отправлению правосудия для размещения 3-х судебных участков мировых судей Емельяновского района Красноярского края;

• по главному распорядителю бюджетных средств – агентство по управлению государственным имуществом Красноярского края – уменьшаются ассигнования на сумму 10 602 тыс. рублей, предусмотренные на приобретение помещений для размещения участков мировых судей в целях обеспечения их залами судебных заседаний и направляются на те же цели агентству по обеспечению деятельности мировых судей Красноярского края.

По подразделу 01 06 «Обеспечение деятельности финансовых, налоговых и таможенных органов и органов финансового (финансово-бюджетного) надзора» в 2013 году уменьшаются расходы в сумме 9 029,8 тыс. рублей и составят 581 963,7 тыс. рублей, в том числе:

• по главному распорядителю бюджетных средств – Счетная палата Красноярского края – уменьшаются расходы в сумме 2 020 тыс. рублей, предусмотренные на страхование должностных лиц в соответствии со статьей 1 Федерального закона от 20.04.1995 № 45-ФЗ «О государственной защите судей, должностных лиц правоохранительных и контролирующих органов», в связи с тем, что до настоящего времени не разработан порядок страхования лиц контрольно-счетных органов;
• по главному распорядителю бюджетных средств – казначейство Красноярского края – уменьшаются расходы в сумме 11 325 тыс. рублей по причине сокращения на 61 единицу предельной численности государственных гражданских служащих (постановление Правительства Красноярского края от 07.05.2013 № 230-п) в связи:

- с отменной полномочий по введению реестра государственных контрактов, заключенных по итогам размещения государственных заказов на поставку товаров, выполнение работ, оказание услуг;

- частичным внедрением электронного документооборота вследствие чего уменьшился поток платежных документов, предоставляемых в казначейство Красноярского края на бумажных носителях;

- завершением переходного периода по совершенствованию правового положения государственных (муниципальных) учреждений;

• за счет увеличения ассигнований по главному распорядителю бюджетных средств – министерство финансов Красноярского края – в сумме 4 315,2 тыс. рублей на расходы, связанные с введением в министерство финансов края дополнительной численности в количестве 8 штатных единиц (постановление Правительства Красноярского края от 07.05.2013 № 230-п).

Увеличение численности государственных гражданских служащих обусловлено необходимостью реализации Федерального закона № 83-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений», майских (2012 года) указов Президента Российской Федерации, Программы поэтапного совершенствования системы оплаты труда в государственных (муниципальных) учреждениях.

В целях реализации вышеуказанных нормативных правовых актов необходимо осуществлять сбор и анализ информации и отчетов органов исполнительной власти края и органов местного самоуправления, ведение ведомственных перечней услуг (работ) и публично – правовых образований на территории Красноярского края в Единой информационно – аналитической системе сбора и свода отчетности Министерства финансов Российской Федерации, проверку отчетов об исполнении государственных заданий бюджетных и автономных учреждений, приказов о подтверждении потребности в остатках средств субсидий на иные цели и бюджетных инвестиций на очередной финансовый год, проводить мероприятия по формированию нормативной правовой базы, достижению целевых показателей повышения средней заработной платы отдельных категорий работников, определенных указами Президента Российской Федерации, организацию федерального статистического наблюдения, актуализацию нормативной правовой базы для оценки эффективности труда работников, обеспечение введения прозрачного механизма оплаты труда руководителей учреждений, организацию работы по заключению трудовых договоров с работниками учреждений в связи с введением эффективного контракта и иных мероприятий, предусмотренных в целях реализации «майских» указов Президента Российской Федерации.

Кроме того, на министерство финансов края возложены полномочия по предоставлению услуги удостоверяющего центра, обеспечению наличия в системе электронно-цифровой подписи и шифрованию передаваемых данных в рамках обеспечения электронного документооборота.

По подразделу 01 11 «Резервные фонды» по главному распорядителю бюджетных средств – министерство финансов Красноярского края уменьшаются бюджетные ассигнования в 2014 году на сумму 55 000 тыс. рублей для приобретения в собственность Красноярского края помещений для содержания иностранных граждан и лиц без гражданства, подлежащих административному выдворению за пределы Российской Федерации.

По подразделу 01 13 «Другие общегосударственные расходы» в 2013 году расходы уменьшаются на сумму 222 924 тыс. рублей и составят 6 120 307,8 тыс. рублей. Вносятся следующие изменения:

• по главному распорядителю бюджетных средств – Постоянное представительство Красноярского края при Правительстве Российской Федерации - уменьшаются ассигнования на сумму сложившейся экономии в размере 1 370 тыс. рублей;

• по главному распорядителю бюджетных средств – управление делами Губернатора и Правительства Красноярского края – в целом ассигнования в 2013 году уменьшаются на 190 тыс. рублей, из них:

• за счет уменьшения ассигнований, предусмотренных на обеспечение перелетов чартерными рейсами Губернатора и Правительства края в сумме 3 000 тыс. рублей, которые направляются на командировочные расходы аппарата Губернатора края (подраздел 0102);
• за счет увеличения ассигнований в сумме 2 810 тыс. рублей на оплату труда помощников депутатов Государственной Думы Федерального Собрания Российской Федерации в связи с увеличением их месячного фонда согласно распоряжению председателя Государственной Думы Федерального Собрания Российской Федерации от 19.11.2012 № 415лс за счет средств межбюджетных трансфертов, поступающих из федерального бюджета;

Кроме того внутри данного подраздела уменьшаются средства в сумме 12 660 тыс. рублей, выделенные на содержание объектов краевого жилищного фонда и служебного жилого фонда, на проведение празднования Дня Победы в Великой Отечественной войне 1941-1945 годов, а также на эксплуатацию зданий, оборудования, средств связи и материально-техническое обеспечение и направляются на командировочные расходы аппарата управления делами Губернатора и Правительства края в сумме 1 660 тыс. рублей и на транспортное обеспечение в сумме 11 000 тыс. рублей;

• по главному распорядителю бюджетных средств – министерство экономики и регионального развития Красноярского края – в 2013 году увеличиваются расходы на сумму 4 333 тыс. рублей и составят 525 679,2 тыс. рублей, из них:

• увеличиваются ассигнований на обеспечение деятельности аппарата на сумму 4 375,6 тыс. рублей, в том числе:

- на расходы в сумме 2 875,6 тыс. рублей по содержанию дополнительной численности в количестве 5 единиц государственных гражданских служащих, введенной постановлением Правительства края от 12.03.2013 №85-п.

Введение дополнительной численности связано с увеличением объема работ по оказанию методологической и консультативной помощи органам местного самоуправления, согласованию разработанных ими стратегических и программных документов, а так же по реализации конкретных программ и проектов по развитию отдельных муниципальных образований края;

- на расходы в сумме 1 500 тыс. рублей для разработки и внедрения системы защиты информационной системы персональных данных и приобретения лицензионного программного обеспечения, используемого на рабочих станциях и сервере министерства в целях исполнения требований, установленных законодательством о защите авторских прав;

• увеличиваются расходы в 2013 году на 3 755,2 тыс. рублей, в том числе:

Расходы на содержание учреждений:

по краевому государственному казенному учреждению «Дирекция по подготовке к затоплению ложа водохранилища Богучанской ГЭС» в 2013 году бюджетные ассигнования увеличиваются на сумму 2 852,9 тыс. рублей, в том числе:

• 1 551,3 тыс. рублей в целях компенсации расходов на содержание и оплату коммунальных услуг невостребованных жилых помещений, построенных в целях реализации закона Красноярского края от 25.10.2007 № 3-624 «Об условиях и порядке предоставления жилых помещений гражданам, подлежащим переселению из зоны затопления Богучанской ГЭС» (далее - Закон) на июнь-декабрь 2013 года.

С целью переселения всех граждан, имеющих право на получение жилых помещений в соответствии с Законом, был сформирован жилой фонд государственной собственности Красноярского края для переселяемых граждан. В отношении этого фонда учреждение осуществляет полномочия Агентства по управлению государственным имуществом Красноярского края, в том числе заключает договоры с эксплуатирующими, энергоснабжающими, управляющими организациями.